Deutschland Einkommensteuer (Einkommensteuer) Rechner

Die Einkommensteuer ist die deutsche jährliche Einkommensteuer, erhoben auf Ihr zu versteuerndes Einkommen (zvE) nach Abzügen. Sie wird mit dem progressiven Tarif des Paragraph 32a EStG berechnet. Die ersten 12.348 Euro (der Grundfreibetrag für 2026) sind steuerfrei; darüber steigt der Grenzsatz gleichmässig von 14 % auf 42 % und springt dann auf 45 % für sehr hohe Einkommen.

Zusätzlich zur Einkommensteuer können zwei Zuschläge anfallen: der Solidaritätszuschlag (Soli), 5,5 % der Einkommensteuer, aber für die meisten Steuerzahler unter der Freigrenze 2026 von 20.350 Euro (ledig) bzw. 40.700 Euro (zusammenveranlagt) entfällt; und die Kirchensteuer, 8 % oder 9 % der Einkommensteuer für registrierte Kirchenmitglieder, je nach Land.

Übersicht der Tarifzonen 2026:

Der Tarif 2026 (abgerundet auf volle Euro) wendet diese Zonen auf das zu versteuernde Einkommen an. Solidaritätszuschlag: Übersteigt die Einkommensteuer 20.350 Euro (ledig) bzw. 40.700 Euro (zusammenveranlagt), ist der Soli der kleinere der Beträge aus 5,5 % der Einkommensteuer und 11,9 % des über der Freigrenze liegenden Betrags – diese Gleitzone fädert den Soli von 0 auf die vollen 5,5 % ein. Kirchensteuer: 8 % in Bayern und Baden-Württemberg, 9 % in allen übrigen Ländern, erhoben auf die Einkommensteuer für Mitglieder.

Rechenbeispiel – Einkommensteuer auf ausgewählte zvE (ledig, ohne Kirchensteuer):

Der genaü Wert ergibt sich aus der im Paragraph 32a festgelegten Formel; dieser Rechner wendet sie exakt an.

1. Geben Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen (zvE) in Euro ein.
2. Wählen Sie Einzel- oder Zusammenveranlagung (verheiratet).
3. Wählen Sie Ihren Kirchensteuersatz oder keine, falls kein Mitglied.
4. Klicken Sie auf Berechnen, um Einkommensteuer, Soli und Kirchensteuer zu sehen.
5. Vergleichen Sie die angezeigten Grenz- und Durchschnittssätze.

Wie hoch ist der Grundfreibetrag der Einkommensteuer 2026?

Der Grundfreibetrag für 2026 beträgt 12.348 Euro für eine ledige Person (24.696 Euro für ein zusammen veranlagtes Ehepaar). Einkommen bis zu diesem Betrag ist vollständig steuerfrei.

Welchen Einkommensteuersatz zahle ich in Deutschland tatsächlich?

Deutschland nutzt einen durchgehenden progressiven Tarif, keine festen Stufen. Ihr Grenzsatz steigt von 14 % (knapp über dem Freibetrag) auf 42 % (über etwa 69.900 Euro) und 45 % über 277.800 Euro, während Ihr Durchschnittssatz deutlich niedriger bleibt.

Zahle ich 2026 den Solidaritätszuschlag?

Nur wenn Ihre Einkommensteuer 20.350 Euro (ledig) bzw. 40.700 Euro (zusammenveranlagt) übersteigt. Darunter zahlen Sie nichts; in der darüber liegenden Gleitzone wird der Soli eingefädert und erreicht die vollen 5,5 % erst bei höheren Einkommen. Etwa 90 % der Steuerzahler zahlen keinen Soli.

Wie wird die Kirchensteuer in Deutschland berechnet?

Registrierte Mitglieder steuer-erhebender Kirchen zahlen Kirchensteuer von 8 % ihrer Einkommensteuer in Bayern und Baden-Württemberg sowie 9 % in den übrigen Ländern. Sie wird bei Mitgliedschaft automatisch einbehalten.

Soll ich hier Bruttogehalt oder zu versteuerndes Einkommen eingeben?

Geben Sie das zu versteuernde Einkommen (zvE) ein, um ein korrektes Ergebnis zu erhalten. Das Bruttogehalt ist höher, weil noch nicht der Grundfreibetrag, Werbungskosten und weitere Abzüge abgezogen sind. Wenn Sie nur das Bruttogehalt kennen, nutzen Sie den Brutto-Netto-Rechner, der zürst die Abzüge schätzt.

Dieses Tool dient nur Informationszwecken und stellt keine Finanzberatung dar.

Der Wert, den Sie eingeben, sollte das zu versteuernde Einkommen (zvE) sein, nicht das Bruttogehalt – die meisten Arbeitnehmer können mindestens den Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.230 Euro und oft weit mehr (Werbungskosten, Sonderausgaben, Altersvorsorgebeiträge) abziehen. Ehepaare werden meist zusammen veranlagt und profitieren vom Ehegattensplitting, das die Freibeträge etwa verdoppelt und ihre Einkommen mittelt. Viele Abzüge (Pendler, Homeoffice, Spenden) werden in der Jahreserklärung geltend gemacht, nicht schon bei der Lohnsteuer. Reichen Sie stets eine Erklärung ein, wenn Sie hohe abzugsfähige Kosten hatten – Erstattungen sind häufig.