Deutschland Mehrwertsteuer (MwSt) Rechner

Die Mehrwertsteuer (MwSt) ist die deutsche Umsatzsteuer, also die allgemeine Verbrauchssteuer, die auf fast alle Waren und Leistungen erhoben wird. Seit dem Jahr 2007 gilt ein Regelsatz von 19 %, während ein ermässigter Steuersatz von 7 % für viele Grundbedarfe gilt, darunter die meisten Lebensmittel, Bücher, Zeitungen, der öffentliche Nahverkehr und Übernachtungen in Hotels. Ein während der Corona-Pandemie zeitweise eingeführter Satz von 5 % lief Ende 2020 aus, sodass für 2026 wieder die übliche Struktur mit 19 % und 7 % gilt.

Die Steuer wird auf den Nettopreis (Netto) erhoben, also auf den Preis vor Steuer. Der Bruttopreis (Brutto), den der Kunde zahlt, enthält die Steuer bereits. Unternehmen, die umsatzsteuerpflichtig sind, können die von ihnen gezahlte Vorsteuer in der Regel erstattet bekommen, sodass für sie der Nettobetrag wirtschaftlich relevant ist; Endverbraucher tragen den vollen Bruttopreis. Anders als eine einfache an der Kasse erhobene Verkaufssteuer ist die Mehrwertsteuer zwar in jeder Stufe der Wertschöpfungskette angelegt, für einen einzelnen Preis ist die Rechnung aber denkbar einfach.

Dieser Rechner arbeitet in beide Richtungen: Geben Sie einen Nettobetrag ein, um den Bruttopreis und die Mehrwertsteuer zu sehen, oder geben Sie einen Bruttobetrag ein, um den Nettowert und die darin enthaltene Steuer zu ermitteln. Er ist nützlich für Freiberufler, die Rechnungen schreiben, für Einkaufende, die Preise vergleichen, und für alle, die eine deutsche Quittung prüfen möchten.

Übersicht der beiden Sätze für 2026:

Die Berechnung folgt der Mehrwertsteuerformel:

Netto zu Brutto: Brutto = Netto x (1 + Satz). Bei 19 % multiplizieren Sie den Nettopreis mit 1,19, bei 7 % mit 1,07.

Brutto zu Netto: Netto = Brutto / (1 + Satz). Die im Brutto enthaltene MwSt ist Brutto minus Netto, also Brutto x Satz / (1 + Satz).

Mehrwertsteuerbetrag: MwSt = Netto x Satz (von Netto aus) oder MwSt = Brutto minus Netto (von Brutto aus).

Eine kleine Übersicht für häufige Nettobeträge:

Achten Sie beim Vergleich darauf, ob ein Preis netto oder brutto genannt ist.

1. Wählen Sie die Richtung: Netto zu Brutto oder Brutto zu Netto.
2. Geben Sie den Betrag in Euro ein.
3. Wählen Sie den Mehrwertsteuersatz (19 % Regelsatz oder 7 % ermässigt).
4. Klicken Sie auf Berechnen, um den umgerechneten Preis und die MwSt zu sehen.
5. Nutzen Sie das Ergebnis, um eine Rechnung, Quittung oder ein Angebot zu prüfen.

Wie hoch ist der Mehrwertsteuersatz in Deutschland im Jahr 2026?

Deutschland erhebt eine Mehrwertsteuer (MwSt) von 19 % als Regelsatz und 7 % als ermässigten Satz für Grundbedarfe wie Lebensmittel, Bücher und den öffentlichen Nahverkehr. Ein zeitweise geltender pandemiebedingter Satz existiert nicht mehr.

Sind die Preise in deutschen Läden inklusive Mehrwertsteuer?

Ja. Verbraucherpreise in Deutschland müssen gesetzlich brutto (inklusive Mehrwertsteuer) ausgewiesen werden. Angebote an Unternehmen erscheinen dagegen häufig netto (ohne Mehrwertsteuer), sodass Sie die Basis immer bestätigen sollten.

Kann ein Kleinstunternehmen auf die Erhebung der Mehrwertsteuer verzichten?

Ja, nach der Kleinunternehmerregelung muss ein Unternehmen mit einem Umsatz von höchstens 25.000 Euro im Vorjahr und höchstens 100.000 Euro im laufenden Jahr keine Mehrwertsteuer berechnen und kann keine Vorsteuer geltend machen.

Wie erhalte ich den Nettopreis aus einem Bruttobetrag?

Teilen Sie den Bruttobetrag durch 1,19 für den Regelsatz oder durch 1,07 für den ermässigten Satz. Die Differenz zwischen Brutto und Netto ist die im Betrag enthaltene Mehrwertsteuer.

Warum sind manche Lebensmittel mit 7 %, Restaurantessen aber mit 19 % belegt?

Grundnährungsmittel werden mit dem ermässigten Satz von 7 % besteuert, während Restaurations- und Verpflegungsdienstleistungen (einschliesslich warmer Take-away-Speisen) in der Regel mit 19 % und alkoholische Getränke ohnehin mit 19 % belegt sind.

Dieses Tool dient nur Informationszwecken und stellt keine Finanzberatung dar.

Beim Preisvergleich in Deutschland sollten Sie immer prüfen, ob eine Angabe netto oder brutto meint. Angebote zwischen Unternehmen sind häufig netto (zuzüglich 19 %), während Verbraucherpreise fast immer brutto (inklusive Steuer) ausgewiesen werden müssen, wie es die Preisangabenverordnung vorschreibt. Betreiben Sie ein Kleinunternehmen, dürfen Sie die Mehrwertsteuer nicht gesondert ausweisen. Bei Rechnungen über 250 Euro verlangt der deutsche Gesetzgeber zwingend die Angabe von Steuersatz und -betrag. Beachten Sie, dass der ermässigte Satz von 7 % die meisten Lebensmittel erfasst, nicht aber warme Speisen im Restaurant (19 %) oder alkoholische Getränke.