💰 UK Einkommensteuer-Rechner

Die britische Einkommensteuer ist die Steuer auf Ihr Einkommen aus Arbeit, Selbstständigkeit, Renten, Mieteinnahmen und den meisten anderen Quellen. Sie wird vom HM Revenue and Customs (HMRC) erhoben und ist die größte Einzelquelle staatlicher Einnahmen. Der Betrag, den Sie zahlen, hängt davon ab, wie viel Sie über Ihren Persönlichen Freibetrag (Personal Allowance) verdienen — den Teil des Einkommens, der nicht besteuert wird. Für das Steuerjahr 2026/27 beträgt der standardmäßige Persönliche Freibetrag 12.570 £ und ist bis mindestens April 2028 eingefroren, wodurch mehr Menschen durch Lohnerhöhungen mit der Inflation in höhere Tarifzonen rutschen.

Das UK nutzt ein progressives Steuersystem mit verschiedenen Zonen. In England, Wales und Nordirland zahlen Sie 20 % auf Einkommen zwischen 12.571 £ und 50.270 £ (Grundtarifzone), 40 % auf Einkommen zwischen 50.271 £ und 125.140 £ (höherer Tarif) und 45 % auf Einkommen über 125.140 £ (Zusatztarif). Schottland hat sein eigenes Sechs-Zonen-System, festgelegt vom schottischen Parlament: einen Starttarif von 19 %, einen Grundtarif von 20 %, einen Zwischentarif von 21 %, einen höheren Tarif von 42 %, einen Spitzentarif von 45 % und einen Spitzensteuersatz von 48 %, wodurch schottische Steuerzahler mit mittleren und höheren Einkommen mehr zahlen als ihre Pendants im übrigen UK.

Ein wesentliches Merkmal ist die Staffelung des Persönlichen Freibetrags. Sobald Ihr bereinigtes Nettoeinkommen 100.000 £ übersteigt, wird Ihr Persönlicher Freibetrag um 1 £ für je 2 £ Einkommen über dieser Schwelle reduziert. Hat Ihr Einkommen 125.140 £ erreicht, ist Ihr gesamter Persönlicher Freibetrag aufgezehrt. Dies erzeugt einen effektiven Grenzsteuersatz von 60 % in der Zone zwischen 100.000 £ und 125.140 £ — eine erhebliche Klippe, die viele Gutverdiener überrascht. Das Verständnis dieser Staffel ist wichtig für Gehaltsverhandlungen, Bonusplanung und Entscheidungen zu Rentenbeiträgen.

Weitere Entlastungen umfassen die Marriage Allowance, mit der ein Nichtsteuerzahler bis zu 1.260 £ seines Persönlichen Freibetrags auf den Ehepartner oder eingetragenen Lebenspartner übertragen kann (Ersparnis bis zu 252 £ pro Jahr), und die Blind Person's Allowance, die Ihren steuerfreien Betrag um 3.070 £ erhöht. Dieser Rechner hilft Ihnen, Ihre Einkommensteuerschuld für 2026/27 abzuschätzen, und dient ausschließlich Informationszwecken.

Der Rechner wendet die Einkommensteuerzonen 2026/27 auf Ihr Bruttogehalt an. Zunächst ermittelt er Ihren Persönlichen Freibetrag and wendet die Staffelung an, falls Ihr Einkommen 100.000 £ übersteigt. Dann wendet er die passenden Tarifzonen an, je nachdem, ob Sie in England, Nordirland oder Wales oder in Schottland leben. Rentenbeiträge werden vor der Besteuerung vom Bruttogehalt abgezogen (Nettolohnverfahren wird angenommen). Marriage Allowance und Blind Person's Allowance werden angewendet, sofern gewählt.

Einkommensteuerzonen England, NI und Wales 2026/27

Schottische Einkommensteuerzonen 2026/27

1. Geben Sie Ihr jährliches Bruttogehalt vor Abzügen ein.
2. Wählen Sie Ihre Region — England, Nordirland, Wales oder Schottland.
3. Geben Sie Ihre jährlichen Rentenbeiträge in Pfund ein (diese senken Ihr steuerpflichtiges Einkommen).
4. Setzen Sie den Haken bei Marriage Allowance, falls Ihr Partner Ihnen 1.260 £ seines Freibetrags überträgt.
5. Setzen Sie den Haken bei Blind Person's Allowance, falls Sie blind gemeldet sind. Klicken Sie dann auf Berechnen.

Wie hoch ist der Persönliche Freibetrag für 2026/27?

Der standardmäßige Persönliche Freibetrag beträgt 12.570 £ für das Steuerjahr 2026/27. Das ist der Betrag, den Sie steuerfrei verdienen können, bevor Einkommensteuer anfällt. Er ist seit April 2021 eingefroren und bleibt bis mindestens April 2028 eingefroren.

Wie funktioniert die Staffelung des Persönlichen Freibetrags?

Wenn Ihr bereinigtes Nettoeinkommen 100.000 £ übersteigt, wird Ihr Persönlicher Freibetrag um 1 £ für je 2 £ Einkommen über dieser Schwelle reduziert. Hat Ihr Einkommen 125.140 £ erreicht, ist Ihr gesamter Persönlicher Freibetrag aufgezehrt. Das bedeutet, der effektive Grenzsteuersatz zwischen 100.000 £ und 125.140 £ beträgt 60 %.

Wie unterscheiden sich die schottischen Tarifzonen?

Schottland hat sechs Einkommensteuerzonen, festgelegt vom schottischen Parlament: 19 % Starttarif, 20 % Grundtarif, 21 % Zwischentarif, 42 % höherer Tarif, 45 % Spitzentarif und 48 % Spitzensteuersatz. Das bedeutet, schottische Steuerzahler mit mittleren und höheren Einkommen zahlen mehr Einkommensteuer als die in England, Wales und Nordirland.

Was ist die Marriage Allowance?

Mit der Marriage Allowance können Sie bis zu 1.260 £ Ihres Persönlichen Freibetrags auf Ihren Ehepartner oder eingetragenen Lebenspartner übertragen, wenn Sie weniger als der Persönliche Freibetrag verdienen und Ihr Partner Grundtarif-Zahler ist. Das senkt dessen Steuerlast um bis zu 252 £ pro Jahr. Sie können sie auf GOV.UK beantragen und bis zu vier Jahre rückwirkend geltend machen.

Umfasst dieser Rechner die National Insurance?

Nein, dieser Rechner schätzt nur die Einkommensteuer. National Insurance ist eine separate Steuer. Nutzen Sie unseren NIC-Rechner oder den Netto-Gehalt-Rechner, um Ihre vollen Abzüge zu sehen.

Werden Rentenbeiträge vor oder nach der Steuer abgezogen?

Dieser Rechner zieht Rentenbeiträge vom Bruttogehalt ab, bevor die Tarifzonen angewendet werden, was dem Nettolohnverfahren und der Entgeltumwandlung entspricht. Sind Sie in einem Abzugsverfahren (relief at source), wird die Steuerersparnis von HMRC Ihrem Rententopf wieder zugeführt, statt Ihr steuerpflichtiges Einkommen direkt zu senken.

Dieses Tool dient nur Informationszwecken und stellt keine Finanzberatung dar.

Die Staffelung des Persönlichen Freibetrags zwischen 100.000 £ und 125.140 £ erzeugt einen effektiven Grenzsteuersatz von 60 %. Eine Erhöhung Ihrer Rentenbeiträge ist eine der wirksamsten Maßnahmen, um Ihr bereinigtes Nettoeinkommen zu senken und (einen Teil) Ihres Persönlichen Freibetrags zu erhalten. Für jemanden, der zwischen 100.000 £ und 125.140 £ verdient, spart ein Rentenbeitrag von 10.000 £ beispielsweise 6.000 £ Steuern, verglichen mit nur 4.000 £ für jemanden über 125.140 £.

Wenn Sie verheiratet sind oder in einer eingetragenen Lebenspartnerschaft leben und ein Partner unter dem Persönlichen Freibetrag verdient, ist die Marriage Allowance geschenktes Geld — bis zu 252 £ pro Jahr. Sie können bis zu vier Steuerjahre rückwirkend beantragen. Schottische Steuerzahler mit Einkommen zwischen 50.000 £ und 125.000 £ zahlen in der Regel deutlich mehr Einkommensteuer als vergleichbare Verdienende in England, was bei Umzugsentscheidungen zu berücksichtigen ist. Bedenken Sie, dass dieser Rechner die National Insurance nicht enthält — nutzen Sie unseren NIC-Rechner oder den Netto-Gehalt-Rechner für das volle Bild.