💰 영국 소득세 계산기

영국 소득세는 근로, 자영업, 연금, 임대소득 및 대부분의 다른 출처에서 번 돈에 부과하는 세금입니다. HMRC가 징수하며 정부 수입의 가장 큰 원천입니다. 내는 세금은 개인공제(세금을 내지 않는 소득 부분)를 초과해 번 돈에 달려 있습니다. 2026/27 과세연도의 표준 개인공제는 £12,570이며, 2028년 4월까지 이 수준에 동결되어 임금이 물가와 함께 오르면 더 많은 사람이 높은 세율 구간에 들게 됩니다.

영국은 진보적 세율 체계로 여러 구간이 있습니다. 잉글랜드, 웨일스, 북아일랜드에서는 £12,571~£50,270(기본세율 구간)에 20%, £50,271~£125,140(상위세율 구간)에 40%, £125,140 초과(추가세율)에 45%를 냅니다. 스코틀랜드는 자체 6구간 체계로 19% 시작세율, 20% 기본, 21% 중간, 42% 상위, 45% 고급, 48% 최고세율을 적용해 중간·고소득자가 영국 나머지보다 더 냅니다.

핵심 특징은 개인공제 축소입니다. 조정 순소득이 £100,000을 넘으면 개인공제가 그 기준을 넘는 £2당 £1씩 줄어듭니다. 소득이 £125,140에 이르면 개인공제 전액이 사라집니다. 이로 인해 £100,000~£125,140 구간의 실효 한계세율은 60%가 되어 많은 고소득자를 놀라게 합니다. 이 축소를 이해하는 것은 급여 협상, 보너스 계획, 연금 납입 결정에 필수입니다.

추가 공제로는 비과세자 배우자가 개인공제 £1,260을 배우자나 시민결합 파트너에게 넘길 수 있는 결혼공제(연 최대 £252 절약), 그리고 시각장애공제(비과세 금액에 £3,070 추가)가 있습니다. 이 계산기는 2026/27년 소득세 추정용이며 정보 제공 목적입니다.

계산기는 2026/27년 소득세 구간을 총급여에 적용합니다. 먼저 소득이 £100,000을 넘으면 개인공제 축소를 적용합니다. 그런 다음 잉글랜드·북아일랜드·웨일스인지 스코틀랜드인지에 따라 해당 구간을 적용합니다. 연금 납입은 세금 계산 전 총급여에서 공제됩니다(원천 징수 방식 가정). 결혼공제와 시각장애공제는 선택 시 적용됩니다.

잉글랜드·북아일랜드·웨일스 세율 2026/27

스코틀랜드 세율 2026/27

1. 모든 공제 전 연간 총급여를 입력하세요.
2. 지역을 선택하세요: 잉글랜드, 북아일랜드, 웨일스, 스코틀랜드.
3. 연금 납입액(파운드)을 입력하세요(과세소득을 줄입니다).
4. 배우자가 본인 공제 £1,260을 넘기는 경우 결혼공제에 체크하세요.
5. 시각장애 등록 시 시각장애공제에 체크한 뒤 계산을 누르세요.

2026/27년 개인공제는 얼마인가요?

표준 개인공제는 2026/27년 과세연도에 £12,570입니다. 소득세를 내기 전 벌 수 있는 금액입니다. 2021년 4월부터 동결되어 2028년 4월까지 유지됩니다.

개인공제 축소는 어떻게 작동하나요?

조정 순소득이 £100,000을 넘으면 개인공제가 그 기준을 넘는 £2당 £1씩 줄어듭니다. 소득이 £125,140에 이르면 개인공제 전액이 사라집니다. 즉 £100,000~£125,140 구간의 실효 한계세율은 60%입니다.

스코틀랜드 세율은 어떻게 다른가요?

스코틀랜드는 스코틀랜드 의회가 정한 6개 소득세 구간(19% 시작, 20% 기본, 21% 중간, 42% 상위, 45% 고급, 48% 최고)이 있습니다. 중간·고소득 스코틀랜드 납세자가 잉글랜드·웨일스·북아일랜드보다 더 냅니다.

결혼공제란 무엇인가요?

결혼공제는 본인 소득이 개인공제 미만이고 배우자가 기본세율 납세자이면, 본인 공제 £1,260을 배우자나 시민결합 파트너에게 넘길 수 있게 합니다. 배우자의 세금을 연 최대 £252 줄입니다. GOV.UK에서 청구하고 최대 4년 소급할 수 있습니다.

이 계산기는 국민보험료를 포함하나요?

아니요. 이 계산기는 소득세만 추정합니다. 국민보험료는 별도 세금입니다. 전체 공제는 국민보험료 계산기나 실수령액 계산기를 보세요.

연금 납입은 세금 전인가 후인가 공제되나요?

이 계산기는 세율 구간 적용 전 총급여에서 연금 납입을 공제합니다. 이는 넷페이 방식과 급여 삭감 제도를 반영합니다. 원천 징수 방식이라면 세금 공제는 HMRC가 연금에 더하므로 과세소득을 직접 줄이지 않습니다.

이 도구는 정보 제공 목적이며 재무 조언을 구성하지 않습니다.

£100,000~£125,140 구간의 개인공제 축소는 실효 한계세율 60%를 만듭니다. 연금 납입을 늘리는 것은 조정 순소득을 낮춰 개인공제 일부 또는 전부를 유지하는 가장 효과적인 방법 중 하나입니다. 예를 들어 £100,000~£125,140 구간 소득자는 £10,000 연금 납입으로 £6,000의 세금을 아끼지만, £125,140 초과자는 £4,000만 아낍니다.

기혼이거나 시민결합이고 한 파트너 소득이 개인공제 미만이면 결혼공제는 공짜 돈(연 최대 £252)입니다. 최대 4년까지 소급 청구할 수 있습니다. £50,000~£125,000을 버는 스코틀랜드 납세자는 잉글랜드 동급자보다 소득세를 상당히 더 내므로 이사 결정에 고려하세요. 이 계산기는 국민보험료를 포함하지 않습니다. 전체 그림은 국민보험료 계산기나 실수령액 계산기를 이용하세요.