📈 日本 iDeCo／NISA 模擬機
模擬日本私人年金與長期儲蓄（iDeCo、NISA、つみたて投資）：定期每月投入在免稅投資成長下的未來價值。
這是什麼工具？
日本提供兩種主要的稅賦優惠工具來補足公年金：iDeCo（個人型確定拠出年金，個人確定提撥年金）與 NISA（少額投資非課稅制度，免稅投資帳戶）。iDeCo 每月可繳 ¥12,000–¥68,000（依身分而定：自營者 ¥68,000，受僱者 ¥12,000–¥23,000），繳費本身可抵稅，且所有投資收益完全免稅——但提領鎖定至 60 歲，並以一次金或年金課稅。相對地，NISA 無收入扣除額，但所有收益與股利永久免稅，且無提領鎖定（2024 年改革後，つみたて 與成長額度皆為無期限，終身投資額度 1,800 萬日圓）。兩者皆優於應稅券商帳戶——後者的收益需課 20.315% 稅。本模擬機以您選擇的年度報酬率，推算定期每月投入的未來價值，並將您自己的本金與複利成長——也就是免稅身分所保護的部分——分開呈現。關於其補足的公年金，請參見公年金估算機；應稅複利基礎請使用複利計算機。
運作原理
模擬機使用年金公式計算每月投入的未來價值：餘額 = PMT × [((1 + i)^n − 1) / i]，其中 i 為月費率（年利率 ÷ 12），n 為月數。本金總額為 PMT × n，成長為餘額減去本金。免稅身分代表全部成長都被保留（相對於應稅帳戶中約 20.315% 的收益稅）。
| 工具 | 收入扣除 | 收益稅 | 提領 |
|---|---|---|---|
| iDeCo | 有（繳費） | 0%（鎖定至 60 歲） | 60 歲起 |
| NISA | 無 | 0%（永久） | 具彈性 |
iDeCo 與 NISA 繳費上限（2026年度） 自2024年NISA改革起，兩類NISA各允許每年最高¥1.2M（合計¥2.4M）。iDeCo繳費可稅前扣除，且收益免稅成長。
| 帳戶 | 月度上限 | 年度上限 |
|---|---|---|
| iDeCo 類型1（個人·自營） | ¥68,000 | ¥816,000 |
| iDeCo 類型2（企業·受僱者） | ¥23,000（有企業DB/DC計畫為¥20,000，兩者皆有或公務員為¥12,000） | — |
| NISA — Tsumitate（儲蓄型） | — | ¥1,200,000 |
| NISA — Growth（通常型） | — | ¥1,200,000 |
使用方法
- 輸入您規劃的每月投入金額，單位為日圓。
- 輸入投資期間，以年為單位。
- 輸入假設的平均年報酬率（例如 4%）。
- 點擊「計算」查看本金、成長與推算餘額。
常見問題
iDeCo 與 NISA 的差別是什麼？
iDeCo 提供繳費的稅務扣除與免稅成長，但將提領鎖定至 60 歲；NISA 無扣除額，但收益永久免稅且具完全彈性。兩者皆能免受應稅帳戶約 20.315% 的稅負。
我最多可以繳多少 iDeCo？
取決於身分：自營者（第1號被保險者）每月最高可繳 68,000 日圓；公司職員 23,000 日圓（公司有 DB/DC 計畫為 20,000，兩者皆有或公務員為 12,000）；第3號被保險者（受扶養配偶）23,000 日圓；已領取公年金者（通常 60–64 歲）12,500 日圓。職員上限會再因企業 DC 的公司提撥部分而降低。
NISA 的收益真的永久免稅嗎？
是。在 NISA 下，股利與資本利得無限期免稅（つみたて 變體免稅 20 年；成長 免稅 5 年，兩者皆設計為可續存或保留）。成長部分沒有年度稅負。
為什麼免稅身分如此重要？
在一般券商帳戶中，收益需課 20.315% 稅，數十年下來會對您產生複利式的反效果。免稅包裝讓全部成長得以再投資，明顯放大最終餘額。
我可以在 60 歲前提領 iDeCo 嗎？
一般不行——iDeCo 鎖定至 60 歲（僅有身心障礙等少數例外）。這種流動性不足，正是換取前期稅務扣除與免稅成長的代價。
本工具僅供參考，不構成財務建議。請諲詢合格的財務專業人士以獲取針對您具體情況的建議。
技巧與建議
時間與報酬率對結果的影響，遠大於工具的選擇，因此請及早開始，並在市場下跌時保持穩定投入。iDeCo 的扣除可降低您目前的課稅所得，在較高稅級時價值最大；而 NISA 的彈性適合可能需要在 60 歲前動用資金，或已繳滿 iDeCo 的人。請留意年度與每帳戶的繳費上限（iDeCo 依身分約 ¥12,000–¥68,000／月；NISA つみたて 為每年 ¥1.2M）。將收益再投資而非提領，才是複利運作的關鍵——而免稅包裝保護了這複利中的每一日圓。將此與公年金估算機搭配，即可看出公部門制度涵蓋了您退休生活的多少，以及缺口（由 iDeCo／NISA 補足）實際在哪裡。
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來源與參考
最後審核：2026年8月。
- 日本年金機構 — iDeCo（個人型確定提撥年金）.
- 金融廳 — NISA.
限制與免責聲明
免責聲明：本工具使用您提供的固定平均報酬率推算成長；實際市場會波動，過去績效不代表未來結果。繳費上限、稅務規定與產品費用會隨時間變動。本工具不構成投資建議——在配置退休儲蓄前，請諮詢持牌財務顧問。