💷 Calculateur de salaire net UK

Votre salaire net — également appelé paye nette — est le montant d'argent qui arrive réellement sur votre compte bancaire après déduction de toutes les retenues de votre salaire brut. Pour les salariés au Royaume-Uni, cela signifie soustraire l'impôt sur le revenu, les cotisations de National Insurance (NIC), les remboursements d'emprunt étudiant et les cotisations de pension. Comprendre votre salaire net est essentiel pour établir un budget, comparer des offres d'emploi, négocier un salaire et planifier des engagements financiers importants tels qu'un prêt immobilier ou un bail locatif.

Ce calculateur couvre les quatre principales déductions figurant sur une fiche de paie britannique type pour l'année fiscale 2026/27. D'abord, l'impôt sur le revenu est calculé selon le système de tranches progressives, incluant l'allowance personnelle (Personal Allowance) de £12,570 et sa réduction progressive au-delà de £100,000. Vous pouvez choisir entre les taux d'Angleterre, d'Irlande du Nord et du Pays de Galles ou les taux écossais. Ensuite, les NIC de classe 1 (salarié) sont facturées à 8 % sur les revenus compris entre £12,570 et £50,270, et à 2 % au-delà de £50,270. Troisièmement, les remboursements d'emprunt étudiant sont déduits selon votre type de plan et votre seuil, avec des taux allant de 6 % à 9 %.

Les emprunts étudiants au Royaume-Uni sont remboursés via le système fiscal. Le Plan 1 (pour les emprunteurs ayant commencé avant 2012 en Angleterre et au Pays de Galles, ou résidant en Écosse ou en Irlande du Nord) prélève 9 % sur les revenus au-delà de £25,000. Le Plan 2 (pour les emprunteurs anglais et gallois ayant commencé entre 2012 et 2022) prélève 9 % au-delà de £28,470. Le Plan 4 (pour les emprunteurs écossais depuis 2022) prélève 9 % au-delà de £26,065. Le Plan 5 (pour les emprunteurs anglais à partir de septembre 2023) prélève 9 % au-delà de £25,000. Les prêts postgraduate prélèvent 6 % au-delà de £21,000. Si vous avez à la fois un Plan 1 ou 2 et un prêt postgraduate, les deux déductions s'appliquent simultanément.

Enfin, les cotisations de pension réduisent directement votre salaire net mais procurent aussi un abattement fiscal. Selon les règles d'auto-enrolment, la cotisation minimale du salarié est de 5 % des revenus éligibles et la cotisation minimale de l'employeur est de 3 %. De nombreux employeurs offrent des cotisations de correspondance plus élevées, et les dispositifs salary sacrifice peuvent réduire encore votre impôt et vos NIC. Ce calculateur suppose que la cotisation de pension est déduite du salaire brut avant l'impôt (arrangement net-pay). À titre indicatif uniquement — vérifiez toujours votre fiche de paie pour les montants exacts.

Le calculateur applique les quatre déductions successivement. D'abord, les cotisations de pension sont déduites du salaire brut pour obtenir le revenu net ajusté aux fins de l'impôt. L'impôt sur le revenu est ensuite calculé selon les tranches de la région choisie, y compris la réduction progressive de l'allowance personnelle si le revenu dépasse £100,000. Les NIC salarié (classe 1) sont calculées sur le salaire brut (avant déduction de la pension, sauf en cas de salary sacrifice). Les remboursements d'emprunt étudiant sont calculés sur le revenu brut (non réduit par la pension) au-delà du seuil du plan. Le salaire net à empocher est le salaire brut moins les quatre déductions.

Seuils de remboursement d'emprunt étudiant 2026/27

1. Saisissez votre salaire annuel brut avant toute déduction.
2. Sélectionnez votre région — Angleterre, Irlande du Nord, Pays de Galles ou Écosse.
3. Choisissez votre type de plan d'emprunt étudiant, ou sélectionnez Aucun si vous n'en avez pas.
4. Saisissez votre cotisation de pension en pourcentage de votre salaire brut.
5. Cliquez sur le bouton Calculer pour voir votre détail complet du brut au net.

Quelles déductions sont incluses dans le salaire net ?

Ce calculateur inclut quatre déductions principales — l'impôt sur le revenu, les NIC salarié de classe 1, les remboursements d'emprunt étudiant et les cotisations de pension. Il n'inclut pas d'autres déductions telles que les chèques-repas, les dispositifs vélos de fonction, les ordonnances de justice, les cotisations syndicales ou les assurances santé privées, qui peuvent également figurer sur votre fiche de paie.

Comment la cotisation de pension affecte-t-elle mon impôt ?

Le calculateur déduit votre cotisation de pension de votre salaire brut avant d'appliquer les tranches de l'impôt sur le revenu (arrangement net-pay). Cela signifie que les contribuables soumis au taux élevé obtiennent automatiquement un abattement fiscal de 40 % ou 45 % sur les cotisations de pension. Si vous êtes dans un régime relief-at-source, l'abattement au taux de base est ajouté à votre pot de pension par HMRC, et vous devez réclamer l'abattement au taux élevé via l'auto-évaluation (self-assessment).

À quel plan d'emprunt étudiant suis-je affilié ?

Le Plan 1 s'applique aux emprunteurs ayant commencé avant septembre 2012 en Angleterre et au Pays de Galles, ou résidant en Écosse ou en Irlande du Nord. Le Plan 2 s'applique aux emprunteurs anglais et gallois ayant commencé entre septembre 2012 et août 2022. Le plan 4 concerne les emprunteurs écossais depuis avril 2022. Le plan 5 concerne les emprunteurs anglais à partir de septembre 2023. Les prêts postgraduate sont distincts. Vérifiez votre fiche de paie ou GOV.UK pour confirmation.

Quelle est la cotisation minimale de pension en auto-enrolment ?

Selon les règles d'auto-enrolment, la cotisation minimale totale est de 8 % des revenus éligibles, dont au moins 5 % à la charge du salarié et au moins 3 % à la charge de l'employeur. De nombreux employeurs proposent des cotisations de correspondance plus élevées. Ce calculateur utilise par défaut 5 % pour le salarié, mais vous pouvez l'ajuster.

Ce calculateur inclut-il la réduction progressive de l'allowance personnelle ?

Oui. Si votre revenu net ajusté (salaire brut moins cotisations de pension) dépasse £100,000, le calculateur réduit automatiquement votre allowance personnelle de £1 pour chaque £2 au-delà de ce seuil, jusqu'à ce qu'elle atteigne zéro à £125,140.

Les tranches de l'impôt écossais sont-elles incluses ?

Oui. Lorsque vous sélectionnez l'Écosse, le calculateur applique le système d'impôt sur le revenu écossais à six tranches : 19 % starter, 20 % basic, 21 % intermediate, 42 % higher, 45 % advanced et 48 % top rate.

Cet outil est fourni à titre informatif uniquement et ne constitue pas un conseil financier.

Lorsque vous comparez des offres d'emploi, comparez toujours le salaire net plutôt que le salaire brut, car un même montant brut peut donner des montants nets très différents selon les arrangements de pension et les plans d'emprunt étudiant. Par exemple, une cotisation de pension de 5 % sur un salaire de £40,000 réduit le salaire net de £2,000 mais permet aussi d'économiser £800 en impôt et en NIC. Le salary sacrifice peut amplifier ces économies en réduisant également les NIC de l'employeur.

Si vous gagnez entre £100,000 et £125,140, augmenter votre cotisation de pension est particulièrement avantageux car cela restaure une partie de votre allowance personnelle, vous donnant effectivement un abattement fiscal de 60 % sur la cotisation supplémentaire. Pour les emprunts étudiants, n'oubliez pas que les remboursements sont basés sur le revenu brut, et non sur le salaire net, donc une augmentation de salaire peut déclencher des remboursements même si votre salaire net change à peine. Utilisez notre calculateur d'impôt sur le revenu UK et notre calculateur NIC pour des détails sur chaque déduction.