Calculadora Autonomo Espana

Un autonomo (trabajador autonomo) es un trabajador por cuenta propia en Espana que se da de alta en el Regimen Especial de Trabajadores Autonomos de la Seguridad Social (RETA). Ser autonomo implica una serie de costes fijos y variables que afectan significativamente a los ingresos netos en comparacion con un empleado por cuenta ajena.

Los principales costes son: (1) la cuota mensual RETA (cuota de autonomos), que para 2026 utiliza el sistema de cotizacion basado en los rendimientos netos (desde 230 euros/mes minimo hasta 500 euros/mes maximo para la base general de cotizacion); (2) los pagos a cuenta del IRPF trimestrales (modelo 130, habitualualmente el 20% del beneficio trimestral); (3) las liquidaciones de IVA trimestrales (modelo 303, diferencia entre el IVA repercutido y el IVA soportado); y (4) el seguro voluntario de accidentes de trabajo.

La Tarifa Plana para nuevos autonomos ofrece una cuota RETA reducida de aproximadamente 80 euros/mes durante los primeros 12 meses (en lugar de ~230+ euros), ampliable a 24 meses para determinados colectivos. Tras el periodo inicial, se aplica la cuota completa segun el nuevo sistema basado en ingresos introducido en 2023.

Esta calculadora estima tus costes anuales como autonomo paso a paso:

1. Cuota RETA: La reforma de 2023 cambio de una cuota unica a un sistema basado en ingresos. Si tus rendimientos netos anuales (ingresos brutos menos gastos deducibles) estan por debajo de la Base Minima de Cotizacion (8.923,40 euros en 2026), pagas la cuota minima. Por encima de esa cifra, la base aumenta progresivamente hasta la base maxima de cotizacion de 4.139,40 euros/mes.

2. IRPF: Se aplica al beneficio anual (ingresos menos gastos menos RETA) mediante los tramos progresivos (19-47%). Los pagos a cuenta trimestrales del modelo 130 suelen ser el 20% del beneficio del trimestre.

3. IVA: 21% repercutido en la mayoria de servicios, menos el IVA soportado en gastos de la actividad. La diferencia se ingresa trimestralmente mediante el modelo 303.

Consulta los tramos del IRPF y los tipos de IVA para mas detalles sobre cada componente.

1. Introduce tus ingresos brutos anuales estimados de todos los clientes.
2. Introduce tus gastos deducibles anuales estimados.
3. Indica si te acoges a la Tarifa Plana (nuevo autonomo).
4. La calculadora estima la cuota RETA, el IRPF y los ingresos netos.
5. Revisa el calendario de presentacion trimestral (modelos 303, 130, 311/390).

¿En que consiste la cuota RETA y como se calcula ahora?

Desde 2023, la cuota RETA se basa en tus rendimientos netos (ingresos menos gastos), no en una cuota unica. Para 2026, la cuota mensual minima es de aproximadamente 230 euros (base minima de cotizacion de 8.923 euros/ano) y la maxima es de aproximadamente 500 euros. Debes comunicar tus ingresos previstos a la Seguridad Social; si los ingresos reales difieren, se realizan ajustes.

¿Quien puede acogerse a la Tarifa Plana?

Los nuevos autonomos que no hayan estado de alta en los 2 anos anteriores (o 5 anos si ya habian utilizado la Tarifa Plana). El tipo reducido es de aproximadamente 80 euros/mes durante 12 meses, ampliable a un segundo ano para quienes tengan unos ingresos netos inferiores al SMI (Salario Minimo Interprofesional).

¿Que modelos trimestrales debo presentar?

Modelo 303 (IVA, trimestral), modelo 130 (pago a cuenta del IRPF, trimestral), modelo 311 o 390 (resumen anual de IVA) y modelo 349 (operaciones intracomunitarias). Los presentadores mensuales (grandes empresas) usan el modelo 303 mensual mas el modelo 340.

¿Puedo deducir comidas y desplazamientos?

Las comidas con clientes son parcialmente deducibles (generalmente limitadas a importes razonables para fines comerciales y deben estar respaldadas por factura con desglose de IVA). Los desplazamientos (combustible, transporte publico) por motivos de negocio son deducibles. El trayecto de casa al lugar principal de trabajo normalmente no es deducible.

¿Que pasa si dejo de ser autonomo?

Te das de baja en la Seguridad Social mediante el modelo TA.0825. Tras la baja deja de devengarse la cuota mensual RETA. No obstante, aun debes presentar el modelo 303 y el modelo 390 finales correspondientes al periodo en que hubiste actividad.

¿Tengo que cobrar IVA a todos los clientes?

Para clientes espanoles, si, al tipo que corresponda (habitualmente 21%). Para clientes de la UE (B2B) con numero de IVA valido, se aplica inversion del sujeto pasivo (0%). Para clientes extracomunitarios, los servicios generalmente estan fuera del ambito del IVA. Verifica el estado de IVA de cada cliente en VIES.

Esta herramienta es solo para fines informativos y no constituye asesoramiento financiero. Consulta a un profesional financiero calificado.

La Tarifa Plana es una de las mayores ventajas para los nuevos autonomos: solicitala dentro de los 60 dias siguientes a tu alta en el RETA. Si eres un autonomo que vuelve a darse de alta y no habias estado registrado en los ultimos 2 anos (o 5 anos si ya habias disfrutado de la Tarifa Plana antes), puedes volver a acogerte. El nuevo sistema RETA basado en ingresos (reforma de 2023) supone que los autonomos con menores ingresos pagan menos, pero debes comunicar tus ingresos previstos a la Seguridad Social. Si los subestimas, tendras que pagar la diferencia despues. Gastos deducibles habituales para autonomos: internet y telefono (50% si se mezcla uso personal y profesional), comidas con clientes (limitado), despacho en casa (proporcional a los metros cuadrados de la zona de trabajo) y formacion profesional. Conserva siempre las facturas de cada gasto deducible.