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🧾 Calculadora de Impuesto sobre la Renta

Calcula el impuesto sobre la renta utilizando tramos progresivos para EE.UU., Reino Unido, Australia y sistemas personalizados. Vea un desglose completo por tramo, la tasa marginal, la tasa efectiva y los ingresos netos después de impuestos.

Ingreso anual bruto

Sistema fiscal

¿Qué es esta herramienta?

El impuesto sobre la renta es el porcentaje de sus ganancias que paga al gobierno y, en la mayoría de los países, se calcula mediante un sistema de tramos progresivos. A diferencia de un impuesto plano que aplica una sola tasa a todo lo que gana, la fiscalidad progresiva divide tus ingresos en segmentos llamados tramos. Cada tramo se grava con tu propia tasa, de modo que la primera parte de tus ingresos puede tributar al 10 por ciento, la siguiente al 12 por ciento, y así sucesivamente. A medida que aumentan tus ingresos, la tasa de cada peso adicional sube paso a paso. Este sistema progresivo significa que dos personas con salarios muy diferentes no pagan simplemente una cantidad de impuesto proporcionalmente distinta. Al contrario, todo el mundo paga la misma tasa por los ingresos dentro de cada tramo, sin importar sus ganancias totales. Esto hace que el sistema sea más equitativo, pero también complica las matemáticas respecto a un simple porcentaje. La tasa aplicable a su último peso ganado se llama tasa marginal, mientras que el porcentaje global de tus ingresos que se destina a impuestos es la tasa efectiva. Estas dos cifras suelen ser bastante diferentes, y comprender ambas es clave para la planificación financiera. Esta calculadora de impuesto sobre la renta gestiona el cálculo completo de tramos progresivos para Estados Unidos (2024, soltero y matrimonio conjunto), Reino Unido (2024-25), Australia (2024-25) y un modo totalmente personalizado en el que tú introduce sus propios tramos. Muestra un desglose detallado de cuánto impuesto corresponde a cada tramo, además del impuesto total, la tasa efectiva, los ingresos netos y la tasa marginal. Todos los cálculos se ejecutan localmente en tu navegador, por lo que los datos de tu salario nunca abandonan tu dispositivo.

Cómo funciona

La calculadora aplica los tramos progresivos uno a uno. Para cada tramo, calcula cuánto de tus ingresos entra dentro del rango de ese tramo, multiplica esa cantidad por la tasa del tramo y suma el resultado al total acumulado. Si tus ingresos no llegan a un tramo, ese tramo no genera impuesto. La tasa marginal es simplemente la tasa del tramo más alto al que llegan tus ingresos. Por ejemplo, considera un contribuyente soltero estadounidense que gana 60.000 dólares en 2024. Los primeros 11.600 dólares se gravan al 10 por ciento, lo que produce 1.160 dólares. La porción de 11.601 a 47.150 dólares (35.550 dólares) se grava al 12 por ciento, lo que produce 4.266 dólares. La porción restante de 47.151 a 60.000 dólares (12.850 dólares) se grava al 22 por ciento, lo que produce 2.827 dólares. El impuesto total es de 8.253 dólares, la tasa efectiva es aproximadamente 13,8 por ciento y la tasa marginal es del 22 por ciento. Los ingresos netos después de impuestos son 51.747 dólares.

Tramos del contribuyente soltero en EE.UU. 2024

Tramo	Rango de ingresos	Tasa
1	$0 – $11.600	10%
2	$11.601 – $47.150	12%
3	$47.151 – $100.525	22%
4	$100.526 – $191.950	24%
5	$191.951 – $243.725	32%
6	$243.726 – $609.350	35%
7	$609.351+	37%

Tabla de referencia de tramos fiscales 2024

País	Tramo	Rango	Tasa
EE.UU. soltero 2024	1	$0 – $11.600	10%
	2	$11.601 – $47.150	12%
	3	$47.151 – $100.525	22%
	4	$100.526 – $191.950	24%
	5	$191.951 – $243.725	32%
	6	$243.726 – $609.350	35%
	7	$609.351+	37%
Reino Unido 2024-25	Allowance personal	£0 – £12.570	0%
	Tipo básico	£12.571 – £50.270	20%
	Tipo superior	£50.271 – £125.140	40%
	Tipo adicional	£125.141+	45%
Australia 2024-25	1	A$0 – A$18.200	0%
	2	A$18.201 – A$45.000	16%
	3	A$45.001 – A$135.000	30%
	4	A$135.001 – A$190.000	37%
	5	A$190.001+	45%

Ejemplo resuelto: soltero EE.UU. con $60.000

Para un contribuyente soltero estadounidense con un ingreso bruto de 60.000 dólares en 2024:

Tramo	Rango	Tasa	Cantidad gravable	Impuesto
1	$0 – $11.600	10%	$11.600	$1.160,00
2	$11.601 – $47.150	12%	$35.550	$4.266,00
3	$47.151 – $100.525	22%	$12.850	$2.827,00
Impuesto total				$8.253,00
Tasa efectiva				13,76%
Tasa marginal				22%
Ingresos netos				$51.747,00

Cómo usar

Introduce tu ingreso anual bruto (la cantidad completa antes de cualquier deducción).
Selecciona tu sistema fiscal: EE.UU. soltero, EE.UU. matrimonio conjunto, Reino Unido, Australia o tramos personalizados.
Si eligió tramos personalizados, introduce hasta 3 pares de umbral y tasa.
Haz clic en Calcular impuesto para ver el desglose completo.
Revisa el impuesto por tramo, el impuesto total, la tasa efectiva, los ingresos netos y la tasa marginal.

Preguntas Frecuentes

¿Cuál es la diferencia entre la tasa marginal y la tasa efectiva?

Su tasa marginal es la tasa impositiva de su último peso ganado: la tasa del tramo más alto al que llegan tus ingresos. Su tasa efectiva es su impuesto total dividido entre tus ingresos totales, lo que da el porcentaje global de tus ingresos que se destina a impuestos. La tasa efectiva siempre es menor que la marginal en un sistema progresivo, porque gran parte de tus ingresos se grava en tramos inferiores.

¿Un aumento que me mete en un tramo superior me hace perder dinero?

No. Este es un mito muy extendido. En un sistema progresivo, solo los ingresos por encima del nuevo umbral se gravan a la tasa superior. El resto de tus ingresos sigue tributando a las mismas tasas más bajas de antes. Un aumento siempre incrementa tus ingresos netos después de impuestos, aunque las ganancias adicionales se gravan a su tasa marginal.

¿Incluye esta calculadora los impuestos estatales, la Seguridad Social o Medicare?

No. Esta calculadora solo contempla los tramos del impuesto federal sobre la renta. No incluye impuestos sobre la renta estatales o locales, cotizaciones sociales (como la Seguridad Social y Medicare en EE.UU., o el National Insurance en el Reino Unido) ni otras deducciones como aportaciones a pensiones y seguro médico. Su nómina real será inferior a los ingresos netos mostrados.

¿Qué tan precisos son los tramos fiscales de 2024?

Los datos de tramos de EE.UU., Reino Unido y Australia reflejan las tasas oficiales publicadas para el año fiscal 2024 o 2024-25. Sin embargo, las leyes fiscales cambian con frecuencia y las circunstancias individuales varían mucho. Esta herramienta ofrece una estimación sólida para planificación y comparación, pero siempre debe verificar con tu autoridad fiscal local o un profesional tributario cualificado para una cifra oficial.

¿Puedo modelar un país que no está en la lista?

Sí. Elige la opción de tramos personalizados e introduce hasta 3 pares de umbral y tasa que correspondan al sistema fiscal progresivo de su país. La calculadora los aplicará de la misma manera progresiva, gravando cada porción de ingresos con la tasa adecuada y mostrando el desglose completo.

¿Por qué mi tasa efectiva es mucho menor que mi tasa marginal?

Porque la fiscalidad progresiva significa que solo una pequeña parte de tus ingresos cae en el tramo más alto. La mayor parte de tus ingresos se grava a tasas inferiores, lo que reduce el promedio global (tasa efectiva). Por ejemplo, un contribuyente soltero estadounidense que gana 60.000 dólares tiene una tasa marginal del 22%, pero una tasa efectiva de solo alrededor del 13,8%.

Esta herramienta es solo para fines informativos y no constituye asesoramiento financiero. Consulta a un profesional financiero calificado.

Consejos

Uno de los errores más comunes sobre la fiscalidad progresiva es pensar que entrar en un tramo superior reduce de algún modo lo que se lleva a casa. Esto es falso. Solo los ingresos por encima de cada umbral se gravan a la tasa superior, por lo que un aumento siempre incrementa tus ingresos netos. No obstante, vale la pena conocer tu tasa marginal porque indica cuánto de cada peso adicional se queda realmente en el bolsillo. Si tu tasa marginal es del 24 por ciento, un aumento de 1.000 dólares solo aporta unos 760 dólares a su bolsillo antes de otras deducciones. Al planificar aportaciones benéficas o a fondos de pensiones, recuerda que su beneficio fiscal vale tu tasa marginal, no tu tasa efectiva. Por último, los tramos mostrados aquí son solo del impuesto federal sobre la renta y no incluyen impuestos estatales, Seguridad Social, Medicare u otras deducciones, por lo que tu nómina real diferirá del resultado de la calculadora.

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