🏦 영국 ISA 한도 확인기

ISA(개인저축계좌)는 영국 거주자가 소득세와 양도소득세로부터 저축과 투자를 보호하는 세금 효율적 계좌입니다. 매 과세연도(4월 6일~다음 해 4월 5일)마다 18세 이상 성인은 연간 ISA 한도 2만 파운드를 가집니다. 이는 그 과세연도에 모든 ISA 유형을 합쳐 납입할 수 있는 최대 총액입니다.

2만 파운드는 현금ISA(이자 비과세), 주식ISA(펀드·주식·채권·ETF의 성장과 배당 비과세), 평생ISA(LISA, 첫 주택이나 은퇴용, 납입액의 25% 정부 보너스, 단 연 4,000파운드 상한으로 전체 2만 파운드 안에 포함), 혁신금융ISA(IFISA, 대출형 크라우드펀딩 투자) 등 원하는 비율로 나눌 수 있습니다.

또한 18세 미만 자녀용 주니어 ISA(JISA)가 별도 한도 자녀당 연 9,000파운드로 있습니다. JISA 납입은 성인 2만 파운드 한도에 영향을 주지 않아, 대물림 자산 계획에 유용합니다. 16·17세는 현금ISA와 주니어 ISA를 동시에 가질 수 있어 성인 현금ISA 2만 파운드와 주니어 ISA 9,000파운드를 모두 쓸 수 있습니다.

HMRC 규정상 한 과세연도에 모든 ISA를 합쳐 2만 파운드를 넘을 수 없습니다. 같은 유형의 ISA를 다른 제공자에서 개설해 동시 납입할 수도 없으나, 현재 연도 한도에 영향을 주지 않고 제공자 간 기존 잔액을 이전할 수 있습니다. 이전은 제공자 간 직접 해야 하며, 출금 후 재예치하면 현재 연도 한도를 소진합니다.

이 확인기는 모든 ISA 유형의 올해 납입액을 합산해 2만 파운드 중 남은 한도를 구하고, LISA 하위 한도 4,000파운드 초과 여부를 표시하며 JISA 사용량을 별도로 보여줍니다.

확인기는 현재 과세연도(2026년 4월 6일~2027년 4월 5일)의 다섯 가지 입력을 받습니다. 각 성인 ISA 유형(현금ISA, 주식ISA, 평생ISA, 혁신금융ISA) 납입액과 주니어 ISA 납입액입니다. 성인 납입액을 합산해 연간 ISA 한도 2만 파운드와 비교합니다.

평생ISA는 자체 하위 한도 4,000파운드와도 비교됩니다. 4,000파운드를 넘으면 초과분이 표시됩니다. 평생ISA 납입액은 전체 2만 파운드 한도에도 포함되므로 추가가 아닙니다.

주니어 ISA는 별도로 처리됩니다. JISA 9,000파운드 한도는 성인 한도와 무관하기 때문입니다. 아래 표는 한도들이 어떻게 작용하는지 보여줍니다.

1. 올해 현금ISA에 납입한 금액을 입력하세요.
2. 주식ISA 납입액을 입력하세요.
3. 평생ISA(LISA) 납입액을 입력하세요.
4. 혁신금융ISA(IFISA) 납입액을 입력하세요.
5. 자녀 주니어 ISA(JISA) 납입액을 입력하세요.
6. 계산을 눌러 총 사용액, 남은 한도, LISA 준수 여부를 보세요.

2026/27년 영국 ISA 한도는 얼마인가요?

연간 ISA 한도는 성인 1인당 2만 파운드입니다. 현금ISA, 주식ISA, 평생ISA(최대 4,000파운드), 혁신금융ISA에 원하는 조합으로 나눌 수 있습니다.

평생ISA 4,000파운드 한도가 2만 파운드에 포함되나요?

예. 4,000파운드 LISA 하위 한도는 전체 2만 파운드 연간 한도의 일부이며 추가가 아닙니다. 4,000파운드를 LISA에 넣으면 다른 ISA에는 16,000파운드가 남습니다.

주니어 ISA 한도는 얼마인가요?

주니어 ISA(JISA) 한도는 자녀당 과세연도 9,000파운드입니다. 이는 성인 2만 파운드 한도와 완전히 별개이며 포함되지 않습니다.

같은 과세연도에 같은 유형의 ISA를 여러 개 열 수 있나요?

다른 유형의 ISA는 여러 개 가질 수 있으나, 같은 과세연도에 같은 유형을 두 개(예: 제공자가 다른 두 현금ISA)에 납입할 수는 없습니다. 단 기존 ISA를 새 제공자로 이전하면 현재 연도 한도에 영향을 주지 않습니다.

2만 파운드를 초과해 납입하면 어떻게 되나요?

HMRC는 초과액의 25%를 부과합니다. 즉시 제공자에 연락해 초과 납입을 철회하고 HMRC에 부담금을 정산하세요.

이 도구는 정보 제공 목적이며 재무 조언을 구성하지 않습니다.

ISA 한도는 쓰지 않으면 사라집니다. 남은 부분은 다음 과세연도로 이월되지 않으니 4월 5일 전에 예치하세요. 한도를 채운 뒤 제공자 간 이전은 공식 이전 절차를, 출금 후 재예치는 하지 마세요. 같은 과세연도 내 출금 후 재예치는 유연 기능이 있는 경우(현금ISA는 흔함, 주식ISA는 드묾)가 아니면 한도를 되돌려주지 않습니다. 평생ISA는 4,000파운드 하위 한도가 있으므로 4,000파운드는 LISA에, 나머지 16,000파운드는 다른 ISA에 넣을 수 있습니다. JISA는 강력한 도구로, 비거주자라도 수익이 전액 비과세입니다. 자녀가 18세가 되어 JISA가 성인 ISA가 되면 한도는 이월되지 않고 그때부터 2만 파운드 한도가 적용됩니다. 평생ISA 이전 시 받는 제공자가 LISA를 받아야 하며 일부는 받지 않습니다.