🏦 UK ISA-Freibetrags-Rechner

Ein ISA (Individual Savings Account) ist ein steuerbegünstigter Anlagebehälter für UK-Einwohner, der Ihre Ersparnisse und Anlagen vor Einkommensteuer und Kapitalertragsteuer schützt. In jedem Steuerjahr (6. April bis 5. April) hat jeder Erwachsene ab 18 Jahren Anspruch auf einen jährlichen ISA-Freibetrag von GBP 20,000.

Den GBP 20,000-Freibetrag können Sie beliebig auf verschiedene ISA-Arten aufteilen. Die vier Haupt-ISA-Arten für Erwachsene sind: Cash ISA (Spareinlagen in bar mit steuerfreien Zinsen), Stocks and Shares ISA (Anlagen in Fonds, Aktien, Anleihen und ETFs, deren Wertzuwachs und Dividenden steuerfrei sind), Lifetime ISA (LISA) (für den Erstwohnungskauf oder die Altersvorsorge gedacht, mit 25 % staatlichem Bonus auf Einzahlungen, aber gedeckelt auf GBP 4,000 pro Jahr, was innerhalb des Gesamt-Freibetrags von GBP 20,000 angerechnet wird) und Innovative Finance ISA (IFISA) (für Peer-to-Peer-Kredite und Crowdfunding-Anlagen).

Zusätzlich gibt es eine Junior ISA (JISA) für Kinder unter 18 mit einem separaten Freibetrag von GBP 9,000 pro Kind und Steuerjahr. JISA-Einzahlungen werden nicht auf den erwachsenen GBP 20,000-Freibetrag angerechnet, was sie zu einem starken Instrument der Vermögensplanung über Generationen macht. 16- und 17-Jährige können gleichzeitig sowohl eine Cash ISA als auch eine Junior ISA haben und so auf den vollen Cash-ISA-Freibetrag von GBP 20,000 plus den vollen Junior-ISA-Freibetrag von GBP 9,000 zugreifen.

Nach den HMRC-Regeln dürfen Sie den GBP 20,000-Grenzwert über alle Ihre ISAs hinweg in einem einzigen Steuerjahr nicht überschreiten. Sie dürfen auch keine neue ISA derselben Art bei einem anderen Anbieter eröffnen und in beide im selben Steuerjahr einzahlen, können aber bestehende ISA-Guthaben ohne Auswirkung auf den laufenden Freibetrag zwischen Anbietern übertragen. Die Übertragung muss direkt zwischen den Anbietern erfolgen; Geld abzuheben und wieder einzuzahlen würde Ihren laufenden Freibetrag verbrauchen.

Dieser Prüfer addiert Ihre Einzahlungen des laufenden Jahres über alle ISA-Arten, berechnet, wie viel von Ihrem GBP 20,000-Freibetrag übrig bleibt, kennzeichnet, ob Sie den LISA-Teillimit von GBP 4,000 überschritten haben, und zeigt Ihre JISA-Nutzung separat an.

Der Prüfer verarbeitet fünf Eingaben für das laufende Steuerjahr (6. April 2026 bis 5. April 2027): die Beträge, die in jede erwachsene ISA-Art eingezahlt wurden (Cash ISA, Stocks and Shares ISA, Lifetime ISA und Innovative Finance ISA), sowie Ihre Junior-ISA-Einzahlungen. Er addiert die Einzahlungen der Erwachsenen und vergleicht die Summe mit dem jährlichen ISA-Freibetrag von GBP 20,000.

Die LISA-Einzahlung wird zudem gegen ihren eigenen Teillimitwert von GBP 4,000 geprüft. Haben Sie mehr als GBP 4,000 in eine LISA eingezahlt, wird der Überschuss gekennzeichnet. Beachten Sie, dass jeder Betrag, den Sie in eine LISA einzahlen, ebenfalls auf Ihren Gesamt-Freibetrag von GBP 20,000 angerechnet wird, also nicht zusätzlich dazu zählt.

Der Prüfer verarbeitet JISA-Einzahlungen separat, da der JISA-Grenzwert von GBP 9,000 nicht mit dem Freibetrag der Erwachsenen zusammenhängt. Die folgende Übersichtstabelle zeigt, wie alle Grenzwerte zusammenspielen:

1. Geben Sie den Betrag ein, den Sie in Ihre Cash ISA in diesem Steuerjahr eingezahlt haben.
2. Geben Sie Ihre Einzahlungen in die Stocks and Shares ISA ein.
3. Geben Sie Ihre Einzahlungen in die Lifetime ISA (LISA) ein.
4. Geben Sie Ihre Einzahlungen in die Innovative Finance ISA (IFISA) ein.
5. Geben Sie etwaige Junior-ISA-Einzahlungen (JISA) für ein Kind ein.
6. Klicken Sie auf Berechnen, um Ihren gesamten genutzten Betrag, den verbleibenden Freibetrag und die LISA-Konformität zu sehen.

Was ist der britische ISA-Freibetrag für das Steuerjahr 2026/27?

Der jährliche ISA-Freibetrag beträgt GBP 20,000 pro Erwachsenen. Sie können ihn beliebig auf Cash ISA, Stocks and Shares ISA, Lifetime ISA (max. GBP 4,000) und Innovative Finance ISA aufteilen.

Zählt der Lifetime-ISA-Grenzwert von GBP 4,000 auf meinen GBP 20,000 an?

Ja. Der LISA-Teillimitwert von GBP 4,000 ist Teil des Gesamt-ISA-Freibetrags von GBP 20,000, also nicht zusätzlich. Zahlen Sie GBP 4,000 in eine LISA ein, bleiben Ihnen GBP 16,000 für andere ISA-Arten.

Was ist der Junior-ISA-Freibetrag?

Der Junior-ISA-Freibetrag (JISA) beträgt GBP 9,000 pro Kind und Steuerjahr. Er ist vollständig separat vom erwachsenen GBP 20,000-Freibetrag und wird nicht darauf angerechnet.

Kann ich mehr als eine ISA derselben Art im selben Steuerjahr eröffnen?

Sie können mehrere ISAs unterschiedlicher Art im selben Steuerjahr halten, dürfen aber nicht in zwei ISAs derselben Art (z. B. zwei Cash ISAs bei verschiedenen Anbietern) im selben Steuerjahr einzahlen. Sie können jedoch eine bestehende ISA ohne Auswirkung auf den laufenden Freibetrag zu einem neuen Anbieter übertragen.

Was passiert, wenn ich versehentlich mehr als GBP 20,000 einzahle?

HMRC erhebt einen Aufschlag von 25 % auf den Überschuss. Sie sollten sich umgehend mit Ihrem ISA-Anbieter in Verbindung setzen, um die Rücknahme der überzähligen Einzahlung zu veranlassen, und die HMRC kontaktieren, um etwaige Aufschläge zu begleichen.

Dieses Tool dient nur Informationszwecken und stellt keine Finanzberatung dar.

Der ISA-Freibetrag ist strikt „nutzen oder verlieren“: Ein nicht genutzter Teil kann nicht ins nächste Steuerjahr vorgetragen werden, zahlen Sie also vor dem 5. April ein. Wenn Sie Ihren Freibetrag bereits ausgeschöpft haben und ISAs zwischen Anbietern verschieben möchten, nutzen Sie das offizielle Übertragungsverfahren, nicht Abhebung und Wiedereinzahlung. Eine Abhebung und Wiedereinzahlung im selben Steuerjahr gibt Ihnen den Freibetrag nur zurück, wenn die ISA eine flexible Eigenschaft hat (Cash ISAs sind oft flexibel, Wertpapier-ISAs in der Regel nicht). Bei einer Lifetime ISA bedenken Sie, dass der Teillimitwert von GBP 4,000 bedeutet, dass Sie höchstens GBP 4,000 in die LISA und die verbleibenden GBP 16,000 in andere ISA-Arten einzahlen können. JISAs sind ein starkes Instrument: Selbst wenn Sie keine UK-Steuerzahler sind, sind die Erträge vollständig steuerfrei. Wird Ihr Kind 18 und die JISA zu einer erwachsenen ISA, wird der Freibetrag nicht übertragen: Ab diesem Zeitpunkt gilt der Grenzwert von GBP 20,000. Vergessen Sie schließlich nicht, dass eine LISA-Übertragung nur funktioniert, wenn der empfangende Anbieter LISAs akzeptiert — manche tun das nicht.