🎯 UK Lifetime-ISA-Rechner

Die Lifetime ISA (LISA) ist ein steuerbegünstigtes Spar- und Anlagekonto, das die britische Regierung 2017 einführte, um Erwachsenen beim Sparen für die erste eigene Wohnung oder für die Altersvorsorge zu helfen. Das stärkste Merkmal einer LISA ist der 25 %-Staatsbonus: Für jeweils GBP 4, die Sie einzahlen, gibt HMRC GBP 1 dazu, sodass eine maximale jährliche Einzahlung von GBP 4,000 Ihnen einen Bonus von bis zu GBP 1,000 pro Steuerjahr einbringt, kostenlos.

Um eine LISA zu eröffnen, müssen Sie zwischen 18 und 39 Jahren alt sein. Sie können weiter einzahlen und den Staatsbonus erhalten, bis zu Ihrem 50. Geburtstag; danach qualifizieren sich keine weiteren Einzahlungen mehr für den Bonus. Der jährliche LISA-Grenzwert von GBP 4,000 zählt auf Ihren Gesamt-ISA-Freibetrag von GBP 20,000 pro Steuerjahr an, also nicht zusätzlich dazu.

Geld innerhalb einer LISA wächst steuerfrei (keine Einkommensteuer auf Zinsen oder Dividenden und keine Kapitalertragsteuer auf Anlagewachstum). Der entscheidende Vorteil zeigt sich, wenn das Geld über Jahrzehnte wachsen kann: Die Kombination aus jährlichem 25 %-Bonus und steuerfreiem Zinseszins kann einen beträchtlichen Ruhestandstopf aufbauen, besonders für jüngere Sparer mit 30 oder 40 Wachstumsjahren vor sich.

Die Abheberegeln sind streng. Sie können steuerfrei und ohne Strafabschlag von Ihrer LISA nur unter zwei Umständen abheben: (1) zum Kauf Ihrer ersten Wohnung (die Immobilie darf höchstens GBP 450,000 kosten, und Sie müssen ein Wohnhaus-Darlehen nutzen, wobei die LISA mindestens 12 Monate vor der Abhebung gehalten wurde), oder (2) ab Alter 60 für beliebige Zwecke. Wenn Sie aus einem anderen Grund abheben (sogenannte nicht autorisierte Abhebung), fällt ein Staatsabhebe-Aufschlag von 25 % an.

Der 25 %-Abhebe-Aufschlag wird auf den gesamten Abhebungsbetrag berechnet, einschließlich etwaiger Wertsteigerung Ihrer eigenen Einzahlungen. Da der Staatsbonus 25 % Ihrer Einzahlungen betrug, der Aufschlag aber 25 % der gesamten Abhebung ausmacht, bleibt Ihnen bei einer nicht autorisierten Abhebung weniger als Sie eingezahlt haben: Für je GBP 100, die Sie einzahlen (und GBP 25 Bonus erhalten), kostet eine vollständige nicht autorisierte Abhebung des GBP 125-Topfs einen Aufschlag von GBP 31,25, sodass Ihnen von Ihren GBP 100 nur GBP 93,75 bleiben. Diese Asymmetrie ist der Grund, warum LISAs als langfristiges Engagement behandelt werden sollten.

Dieser Rechner projiziert den künftigen Wert einer LISA bis Alter 60, einschließlich des kumulierten erhaltenen Staatsbonus und der Wirkung von Zinseszins auf Einzahlungen und Boni.

Der Rechner verarbeitet fünf Eingaben: Ihre jährliche Einzahlung (gedeckelt auf GBP 4,000), Ihr aktuelles Alter (muss unter 50 sein, damit die Einzahlung für den Bonus qualifiziert), Ihr aktuelles LISA-Guthaben (falls vorhanden), Ihre erwartete jährliche Wachstumsrate in Prozent und die Anzahl der Jahre bis zum 60. Geburtstag (automatisch aus Ihrem Alter berechnet).

Das Modell geht davon aus, dass Sie jedes Jahr bis Alter 50 denselben Betrag einzahlen und dabei jährlich den 25 %-Staatsbonus erhalten, und lässt dann den angesammelten Topf (ohne weitere Einzahlungen) bis Alter 60 wachsen. Das Wachstum wird jährlich auf den Gesamtsaldo verzinst (Ihre Einzahlungen plus Boni plus bestehendes Guthaben).

Für jedes Einzahlungsjahr berechnet sich der Bonus wie folgt:

Staatsbonus = Jährliche Einzahlung × 25 %

Der angesammelte Saldo mit 60 ist der Endwert einer wachsenden Rente. Die folgende Tabelle zeigt ein durchgerechnetes Beispiel für eine 25-Jährige, die bis Alter 50 die vollen GBP 4,000 pro Jahr einzahlt, bei 5 % jährlichem Wachstum:

Dies ist nur eine Veranschaulichung; die tatsächlichen Erträge hängen von den gewählten Anlagen ab und können ebenso sinken wie steigen.

1. Geben Sie Ihre geplante jährliche LISA-Einzahlung ein (höchstens GBP 4,000).
2. Geben Sie Ihr aktuelles Alter ein (muss unter 50 sein, um den Bonus zu erhalten).
3. Geben Sie ein etwaiges bestehendes LISA-Guthaben ein.
4. Geben Sie Ihre erwartete jährliche Wachstumsrate in Prozent ein.
5. Klicken Sie auf Berechnen, um Ihren Staatsbonus, das prognostizierte Guthaben mit 60 und die Gesamtboni zu sehen.

Wer kann eine Lifetime ISA eröffnen?

Sie können eine LISA eröffnen, wenn Sie zwischen 18 und 39 Jahren alt sind. Sie können weiter einzahlen und den 25 %-Staatsbonus erhalten, bis zu Ihrem 50. Geburtstag. Nach 50 bleibt das Konto offen und wächst weiter, doch neue Einzahlungen erhalten keinen Bonus mehr.

Wie viel kann ich maximal in eine LISA einzahlen?

Der jährliche LISA-Einzahlungsgrenzwert beträgt GBP 4,000 pro Steuerjahr. Das zählt auf Ihren Gesamt-ISA-Freibetrag von GBP 20,000 an. Der maximale Staatsbonus, den Sie erhalten können, beträgt somit GBP 1,000 pro Jahr.

Was passiert, wenn ich Geld aus einem anderen Grund als für eine erste Wohnung oder die Rente abhebe?

Auf nicht autorisierte Abhebungen (solche vor Alter 60 für andere Zwecke als den Kauf einer ersten Wohnung) wird ein Staatsabhebe-Aufschlag von 25 % angewandt. Da der Aufschlag auf den gesamten abgehobenen Betrag (einschließlich Wertsteigerung Ihres eigenen Geldes) erhoben wird, können Sie am Ende weniger erhalten als ursprünglich eingezahlt.

Kann ich eine LISA für den Kauf einer beliebigen Immobilie nutzen?

Sie können von einer LISA steuerfrei und ohne Strafabschlag abheben, um Ihre erste Wohnung zu kaufen, sofern die Immobilie höchstens GBP 450,000 kostet, Sie mit einem Wohnhaus-Darlehen kaufen und die LISA mindestens 12 Monate gehalten haben. Der Grenzwert von GBP 450,000 gilt landesweit und wird nicht an regionale Preisunterschiede angepasst.

Wie schneidet die LISA im Vergleich zu einer betrieblichen Rente ab?

Eine LISA gibt einen flachen 25 %-Staatsbonus (gleichwertig einer 20 %-Steuererleichterung für Grundtarif-Zahler), und Abhebungen sind steuerfrei. Eine betriebliche Rente gibt Steuererleichterung zu Ihrem Grenzsteuersatz (20 %, 40 % oder 45 %) sowie Arbeitgeber-Zuschüsse, doch Abhebungen werden als Einkommen versteuert. Höher- und Zusatztarif-Zahler stehen meist besser mit einer Rente. Grundtarif-Zahler bevorzugen vielleicht eine LISA, besonders wenn sie steuerfreie Abhebungen schätzen.

Dieses Tool dient nur Informationszwecken und stellt keine Finanzberatung dar.

Die wichtigste Entscheidung bei einer LISA ist, ob sie zu Ihren Zielen passt. Wenn Sie sicher für eine erste Wohnung unter GBP 450,000 sparen, ist eine LISA kaum zu schlagen: Der 25 %-Bonus ist eine sofortige Rendite von 25 %, noch bevor irgendein Anlagewachstum eintritt. Für die Altersvorsorge vergleichen Sie sie mit einer betrieblichen Rente: Renten geben Steuererleichterung zu Ihrem Grenzsteuersatz (also 20 % für Grundtarif-Zahler, 40 % oder 45 % für Höher- und Zusatztarif-Zahler), während eine LISA einen flachen 25 %-Bonus gibt (gleichwertig einer 20 %-Steuererleichterung für Grundtarif-Zahler). Höher- und Zusatztarif-Zahler stehen mit einer Rente meist besser da; Grundtarif-Zahler bevorzugen vielleicht eine LISA wegen ihrer Flexibilität im Ruhestand (keine Einkommensteuer auf LISA-Abhebungen, Rentenabhebungen dagegen werden als Einkommen versteuert). Nutzen Sie möglichst jedes Jahr die vollen GBP 4,000, da Sie nicht genutzte LISA-Freibeträge am Ende des Steuerjahres verlieren (sie werden nicht vorgetragen). Seien Sie absolut sicher, dass Sie die LISA für eine erste Wohnung oder die Altersvorsorge nutzen: Der 25 %-Aufschlag für nicht autorisierte Abhebungen bedeutet, dass Sie weniger zurückerhalten als Sie eingezahlt haben. Wenn Sie das Geld früher brauchen, erwägen Sie stattdessen eine Stocks and Shares ISA (kein Bonus, aber volle Flexibilität). Prüfen Sie schließlich, ob Ihr Arbeitgeber ein Zuschussprogramm für LISAs (selten) oder Renten (häufig) anbietet, bevor Sie entscheiden, wohin Sie zusätzliche Ersparnisse lenken.