🎯 Calculadora de la Lifetime ISA del Reino Unido

La Lifetime ISA (LISA) es una cuenta de ahorro e inversión eficiente fiscalmente introducida por el gobierno del Reino Unido en 2017, pensada para ayudar a los adultos a ahorrar para su primera vivienda o para la jubilación. La característica más potente de una LISA es la bonificación del gobierno del 25 %: por cada 4 £ que aportas, HMRC añade 1 £, lo que significa que una aportación anual máxima de 4 000 £ te reporta una bonificación de hasta 1 000 £ por año fiscal, gratis.

Para abrir una LISA debes tener entre 18 y 39 años inclusive. Puedes seguir aportando y recibiendo la bonificación del gobierno hasta tu 50 cumpleaños; a partir de entonces ya no hay bonificación sobre aportaciones nuevas. El límite anual de 4 000 £ de la LISA cuenta dentro de tu asignación global de ISA de 20 000 £ por año fiscal, no se suma a ella.

El dinero dentro de una LISA crece libre de impuestos (sin impuesto sobre la renta por intereses o dividendos, ni impuesto sobre plusvalías por el crecimiento de la inversión). La ventaja clave se hace patente cuando el dinero permanece creciendo durante décadas: la combinación de la bonificación anual del 25 % y el crecimiento compuesto libre de impuestos puede construir un fondo de jubilación sustancial, especialmente para ahorradores jóvenes que tienen 30 o 40 años de crecimiento por delante.

Las normas de retiro son estrictas. Solo puedes retirar dinero de tu LISA sin impuestos ni penalización en dos circunstancias: (1) para comprar tu primera vivienda (la propiedad no debe costar más de 450 000 £, y debes usar una hipoteca residencial, habiendo mantenido la LISA al menos 12 meses antes del retiro), o (2) a partir de los 60 años para cualquier fin. Si retiras por cualquier otro motivo (un retiro no autorizado), se aplica una retribución de retiro del gobierno del 25 %.

La retribución de retiro del 25 % se calcula sobre el importe total del retiro, incluyendo cualquier crecimiento de tus propias aportaciones. Como la bonificación del gobierno fue del 25 % de tus aportaciones pero la retribución es del 25 % del retiro total, un retiro no autorizado te deja con menos de lo que aportaste: por cada 100 £ que aportas (ganando 25 £ de bonificación), un retiro no autorizado completo del fondo de 125 £ conlleva una retribución de 31,25 £, dejándote con 93,75 £ de tus 100 £ aportados. Esta asimetría explica por qué las LISA deben tratarse como un compromiso a largo plazo.

Esta calculadora proyecta el valor futuro de una LISA hasta los 60 años, incluyendo la bonificación acumulada del gobierno y el efecto del crecimiento compuesto sobre las aportaciones y bonificaciones.

La calculadora toma cinco entradas: tu aportación anual (con tope de 4 000 £), tu edad actual (debe ser menor de 50 para que la aportación reciba la bonificación), tu saldo actual de la LISA (si lo hay), tu tipo de crecimiento anual esperado en porcentaje, y el número de años hasta los 60 (calculado automáticamente a partir de tu edad).

El modelo asume que aportas la misma cantidad cada año desde ahora hasta los 50, recibiendo la bonificación del 25 % del gobierno cada año, y luego dejas crecer el fondo acumulado (sin aportaciones adicionales) hasta los 60. El crecimiento se capitaliza anualmente sobre el saldo total (tus aportaciones más bonificaciones más saldo existente).

Para cada año de aportación, la bonificación se calcula así:

Bonificación del gobierno = Aportación anual × 25 %

El saldo acumulado a los 60 es el valor futuro de una anualidad creciente. La tabla siguiente muestra un ejemplo para alguien de 25 años que aporta los 4 000 £ completos al año hasta los 50, con un crecimiento del 5 %:

Esto es solo una ilustración; los rendimientos reales dependerán de las inversiones que elijas y pueden bajar así como subir.

1. Introduce tu aportación anual prevista a la LISA (máximo 4 000 £).
2. Introduce tu edad actual (debe ser menor de 50 para la bonificación).
3. Introduce cualquier saldo actual de la LISA.
4. Introduce tu tipo de crecimiento anual esperado en porcentaje.
5. Haz clic en Calcular para ver tu bonificación, el saldo proyectado a los 60 y las bonificaciones totales.

¿Quién puede abrir una Lifetime ISA?

Puedes abrir una LISA si tienes entre 18 y 39 años. Puedes seguir aportando y recibiendo la bonificación del gobierno del 25 % hasta tu 50 cumpleaños. Tras los 50, la cuenta puede permanecer abierta y crecer, pero las aportaciones nuevas no reciben la bonificación.

¿Cuál es la aportación máxima a una LISA?

El límite anual de aportación a la LISA es de 4 000 £ por año fiscal. Esto cuenta dentro de tu asignación global de ISA de 20 000 £. La bonificación máxima del gobierno que puedes recibir es, por tanto, de 1 000 £ al año.

¿Qué pasa si retiro dinero por un motivo distinto a la primera vivienda o la jubilación?

Se aplica una retribución de retiro del gobierno del 25 % a los retiros no autorizados (los realizados antes de los 60 por motivos distintos a la compra de la primera vivienda). Como la retribución se aplica sobre el importe total retirado (incluido el crecimiento de tu propio dinero), puedes acabar con menos de lo que aportaste originalmente.

¿Puedo usar una LISA para comprar cualquier propiedad?

Puedes retirar de una LISA sin impuestos ni penalización para comprar tu primera vivienda, siempre que la propiedad cueste menos de 450 000 £, compres con una hipoteca residencial y hayas mantenido la LISA al menos 12 meses. El tope de 450 000 £ se aplica en todo el país y no se ajusta por diferencias regionales de precio.

¿Cómo se compara la LISA con una pensión de empresa?

Una LISA da una bonificación fija del gobierno del 25 % (equivalente a un alivio fiscal del 20 % para un contribuyente base) y sus retiros son libres de impuestos. Una pensión de empresa da alivio fiscal a tu tipo marginal (20 %, 40 % o 45 %) y aportaciones igualadas por el empleador, pero sus retiros tributan como renta. Los contribuyentes de tipos superior y adicional suelen salir mejor con una pensión. Los contribuyentes base pueden preferir una LISA, sobre todo si valoran los retiros libres de impuestos.

Esta herramienta es solo para fines informativos y no constituye asesoramiento financiero. Consulta a un profesional financiero calificado.

La decisión más importante con una LISA es si se ajusta a tus objetivos. Si estás ahorrando con seguridad para una primera vivienda por menos de 450 000 £, una LISA es difícil de superar: la bonificación del 25 % es un 25 % de rentabilidad inmediata antes de cualquier crecimiento de la inversión. Para la jubilación, compárala con un plan de pensiones de empresa: las pensiones dan alivio fiscal a tu tipo marginal (20 % para contribuyentes base, 40 % o 45 % para tipos superior y adicional), mientras que una LISA da una bonificación fija del 25 % (equivalente a un alivio del 20 % para un contribuyente base). Los contribuyentes de tipos superior y adicional suelen salir mejor con una pensión; los contribuyentes base pueden preferir una LISA por su flexibilidad en la jubilación (sin impuesto sobre la renta en los retiros de la LISA, pero los retiros de pensiones sí tributan como renta). Maximiza los 4 000 £ completos cada año si puedes, porque pierdes cualquier asignación LISA sin usar al final del año fiscal (no se acumula). Ten la absoluta certeza de que usarás la LISA para una primera vivienda o la jubilación: la penalización de retiro no autorizado del 25 % puede dejarte con menos de lo aportado. Si necesitas el dinero antes, considera una Stocks and Shares ISA (sin bonificación, pero con plena flexibilidad). Por último, comprueba si tu empleador ofrece un esquema de igualación para LISA (raro) o pensiones (frecuente) antes de decidir dónde dirigir el ahorro extra.