🎯 Calculateur de LISA (Lifetime ISA) du Royaume-Uni

La LISA (Lifetime ISA) est un compte d'épargne et de placement avantageux créé par le gouvernement britannique en 2017, pour aider à épargner pour un premier achat immobilier ou la retraite. Son atout majeur est la prime d'État de 25 % : pour 4 £ versés, HMRC ajoute 1 £, soit jusqu'à 1 000 £ par an pour un versement annuel maximal de 4 000 £.

Pour ouvrir une LISA, il faut avoir entre 18 et 39 ans. On peut verser et recevoir la prime jusqu'à la 50e année, après quoi plus de prime n'est due. Le plafond LISA de 4 000 £ compte dans l'abattement ISA global de 20 000 £.

Les fonds croissent hors impôt (pas d'impôt sur les intérêts, dividendes ou plus-values). L'avantage se révèle sur des décennies : la prime de 25 % cumulée à la croissance composée forme un capital retraite conséquent, surtout pour les jeunes épargnants.

Les retraits sont stricts. On ne peut retirer sans pénalité que pour (1) un premier achat immobilier (bien ≤ 450 000 £, crédit résidentiel, LISA détenue ≥ 12 mois) ou (2) à partir de 60 ans. Sinon, un retrait non autorisé entraîne une charge de 25 %.

Cette charge, calculée sur le montant total retiré (croissance incluse), peut vous laisser avec moins que votre apport : sur 100 £ versés (25 £ de prime), un retrait intégral de 125 £ coûte 31,25 £ de charge, ne laissant que 93,75 £. D'où l'engagement long terme. Ce calculateur projette la valeur à 60 ans, primes cumulées et effet de la croissance.

Le calculateur prend cinq entrées : votre versement annuel (plafonné à 4 000 £), votre âge actuel (sous 50 ans pour la prime), votre solde LISA initial, votre taux de croissance annuel en %, et le nombre d'années avant 60 ans (calculé automatiquement).

Le modèle suppose un versement identique chaque année jusqu'à 50 ans, avec prime de 25 % par an, puis croissance composée sans versement jusqu'à 60 ans.

Chaque année, la prime se calcule ainsi :

Prime d'État = Versement annuel × 25 %

Le solde à 60 ans est la valeur future d'une rente croissante. Exemple pour 25 ans versant 4 000 £/an jusqu'à 50 ans, à 5 % :

Illustration uniquement ; les rendements réels dépendent des placements et peuvent varier.

1. Saisissez votre versement annuel prévu sur LISA (max 4 000 £).
2. Saisissez votre âge actuel (sous 50 ans pour la prime).
3. Saisissez un éventuel solde LISA existant.
4. Saisissez votre taux de croissance annuel attendu en %.
5. Cliquez sur Calculer pour voir votre prime, le solde projeté à 60 ans et le total des primes.

Qui peut ouvrir une LISA ?

Toute personne âgée de 18 à 39 ans. On peut verser et recevoir la prime de 25 % jusqu'au 50e anniversaire. Après, le compte reste ouvert et croît, mais sans nouvelle prime.

Quel est le versement maximal sur une LISA ?

Le plafond est de 4 000 £ par an, compris dans l'abattement ISA global de 20 000 £. La prime maximale est donc de 1 000 £ par an.

Que se passe-t-il en cas de retrait hors premier achat ou retraite ?

Une charge de 25 % s'applique aux retraits non autorisés (avant 60 ans, hors premier achat). Comme elle porte sur le montant total retiré, vous pouvez récupérer moins que votre apport initial.

Puis-je utiliser une LISA pour n'importe quel bien ?

Oui, pour un premier achat, si le bien coûte ≤ 450 000 £, avec crédit résidentiel, et la LISA détenue depuis au moins 12 mois. Le plafond de 450 000 £ est national, sans ajustement régional.

Comment la LISA se compare-t-elle à une pension d'entreprise ?

La LISA donne une prime fixe de 25 % (équivalente à 20 % pour un contribuable de base) et des retraits hors impôt. La pension donne un avantage au taux marginal (20 %, 40 %, 45 %) et un abondement employeur, mais les retraits sont imposés. Les tranches supérieures font généralement mieux avec la pension.

Cet outil est fourni à titre informatif uniquement et ne constitue pas un conseil financier.

La décision clé est l'adéquation avec vos objectifs. Pour un premier achat ≤ 450 000 £, la LISA est imbattable : la prime de 25 % est un rendement immédiat. Pour la retraite, comparez avec un régime de pension d'entreprise : la pension donne un avantage fiscal au taux marginal (20 %, 40 % ou 45 %), la LISA une prime fixe de 25 % (équivalente à 20 % pour un contribuable de base). Les tranches supérieures font souvent mieux avec la pension ; les contribuables de base préfèrent parfois la LISA pour sa souplesse (retraits hors impôt). Maximisez les 4 000 £/an, car l'abattement LISA non utilisé est perdu en fin d'année. Soyez certain d'utiliser la LISA pour le premier achat ou la retraite : la pénalité de 25 % peut vous rendre moins que votre apport. Enfin, vérifiez les éventuels abondements employeur avant de choisir.