🏦 Comprobador de la asignación ISA del Reino Unido

Una ISA (Individual Savings Account) es un vehículo eficiente fiscalmente disponible para los residentes en el Reino Unido que protege tus ahorros e inversiones del impuesto sobre la renta y del impuesto sobre las plusvalías (CGT). Cada año fiscal (del 6 de abril al 5 de abril del año siguiente), cada adulto de 18 o más años tiene derecho a una asignación anual de ISA de 20 000 £. Esta es la cantidad total máxima que puedes ingresar en cuentas ISA de todos los tipos combinados durante ese año fiscal.

Los 20 000 £ se pueden repartir entre varios tipos de ISA en la proporción que elijas. Los cuatro tipos principales de ISA para adultos son: Cash ISA (ahorro en efectivo, con intereses libres de impuestos), Stocks and Shares ISA (inversión en fondos, acciones, bonos y ETF, con crecimiento y dividendos exentos de impuestos), Lifetime ISA (LISA) (pensada para la compra de la primera vivienda o la jubilación, con una bonificación del gobierno del 25 % sobre las aportaciones, pero con un tope de 4 000 £ al año que cuenta dentro de tu asignación global de 20 000 £) e Innovative Finance ISA (IFISA) (para préstamos entre particulares y financiación colectiva).

Además, existe una Junior ISA (JISA) para menores de 18 años, con una asignación separada de 9 000 £ por niño y año fiscal. Las aportaciones a la JISA no cuentan contra la asignación de 20 000 £ del adulto, lo que la convierte en un vehículo potente para la planificación patrimonial intergeneracional. Los jóvenes de 16 y 17 años pueden tener a la vez una Cash ISA y una Junior ISA, con acceso a la asignación completa de 20 000 £ de la Cash ISA para adultos más la asignación completa de 9 000 £ de la Junior ISA.

Según las normas de HMRC, no puedes superar el límite de 20 000 £ entre todas tus ISA en un mismo año fiscal. Tampoco puedes abrir una ISA nueva del mismo tipo con otro proveedor e ingresar en ambas en el mismo año fiscal, pero sí puedes transferir saldos antiguos de ISA entre proveedores sin afectar a tu asignación del año en curso. La transferencia debe hacerse directamente entre proveedores; retirar el dinero y volver a ingresarlo consumiría tu asignación del año en curso.

Este comprobador suma tus aportaciones del año en curso de todos los tipos de ISA, calcula cuánto queda de tu asignación de 20 000 £, señala si has superado el subtope de la LISA de 4 000 £ y muestra el uso de tu JISA por separado.

El comprobador toma cinco entradas para el año fiscal en curso (del 6 de abril de 2025 al 5 de abril de 2026): las cantidades aportadas a cada tipo de ISA para adultos (Cash ISA, Stocks and Shares ISA, Lifetime ISA e Innovative Finance ISA) y tus aportaciones a la Junior ISA. Suma las aportaciones de adultos y compara el total con la asignación anual de ISA de 20 000 £.

La aportación a la LISA también se comprueba frente a su propio subtopo de 4 000 £. Si has ingresado más de 4 000 £ en una LISA, se señalará el exceso. Ten en cuenta que cualquier cantidad que ingreses en una LISA cuenta contra tu asignación global de 20 000 £, por lo que no se suma a ella.

El comprobador procesa las aportaciones a la JISA por separado, ya que el límite de 9 000 £ de la JISA no interactúa con la asignación del adulto. La tabla resumen siguiente muestra cómo funcionan conjuntamente todos los límites:

1. Introduce la cantidad que has ingresado en tu Cash ISA este año fiscal.
2. Introduce tus aportaciones a la Stocks and Shares ISA.
3. Introduce tus aportaciones a la Lifetime ISA (LISA).
4. Introduce tus aportaciones a la Innovative Finance ISA (IFISA).
5. Introduce cualquier aportación a la Junior ISA (JISA) por un hijo.
6. Haz clic en Calcular para ver el total usado, la asignación restante y el cumplimiento de la LISA.

¿Cuál es la asignación ISA del Reino Unido para el año 2026/27?

La asignación anual de ISA es de 20 000 £ por adulto. Puedes repartirla entre Cash ISA, Stocks and Shares ISA, Lifetime ISA (máx. 4 000 £) e Innovative Finance ISA en cualquier combinación.

¿Cuenta el tope de 4 000 £ de la Lifetime ISA dentro de los 20 000 £?

Sí. El subtopo de 4 000 £ de la LISA forma parte de la asignación anual de ISA de 20 000 £, no se suma a ella. Si ingresas 4 000 £ en una LISA, te quedan 16 000 £ para otros tipos de ISA.

¿Cuál es la asignación de la Junior ISA?

La asignación de la Junior ISA (JISA) es de 9 000 £ por niño y año fiscal. Es totalmente independiente de la asignación de 20 000 £ del adulto y no cuenta contra ella.

¿Puedo abrir más de una ISA del mismo tipo en el mismo año fiscal?

Puedes tener varias ISA de distinto tipo en el mismo año fiscal, pero no puedes ingresar en dos ISA del mismo tipo (por ejemplo, dos Cash ISA con distintos proveedores) en el mismo año fiscal. Sin embargo, sí puedes transferir una ISA existente a un nuevo proveedor sin afectar a tu asignación del año en curso.

¿Qué pasa si ingreso por error más de 20 000 £?

HMRC aplica una retención del 25 % sobre el importe excedente. Debes ponerte en contacto con tu proveedor de ISA de inmediato para acordar la retirada del exceso y contactar con HMRC para liquidar cualquier retención.

Esta herramienta es solo para fines informativos y no constituye asesoramiento financiero. Consulta a un profesional financiero calificado.

La asignación ISA es estricta de usarla o perderla: cualquier parte sin usar no se puede trasladar al siguiente año fiscal, así que asegúrate de ingresar antes del 5 de abril. Si ya has agotado tu asignación y quieres mover ISA entre proveedores, utiliza el proceso oficial de transferencia, no una retirada y nuevo ingreso. Retirar y reingresar dentro del mismo año fiscal no te devuelve la asignación salvo que la ISA tenga la característica de ser flexible (las Cash ISA suelen ser flexibles, pero las Stocks and Shares ISA normalmente no). Para una Lifetime ISA, recuerda que el subtopo de 4 000 £ significa que puedes ingresar como máximo 4 000 £ en la LISA y los 16 000 £ restantes en otros tipos de ISA. Las JISA son una herramienta potente: aunque no seas contribuyente en el Reino Unido, las rentas son totalmente libres de impuestos. Si tu hijo cumple 18 años y la JISA se convierte en una ISA para adultos, la asignación no se traslada: el límite de 20 000 £ se aplica a partir de ese momento. Por último, no olvides que transferir una LISA a otro proveedor exige que este acepte LISA, y algunos no lo hacen.