💹 日本手取薪資計算機

日本手取薪資計算機根據您的年收總額估算實領金額，日文稱為手取り。在日本，總薪資（額面）與淨薪資（手取り）的差距通常為20-30%，也就是年收入500萬日圓的工作者扣除所有費用後實領約380萬日圓。

日本的薪資扣除包含四大類。所得稅採用5%至45%的累進稅率級距，在扣除薪資所得扣除後計算。住民稅為課稅所得的10%（前一年所得為基準），分為都道府縣民稅（4%）和市區村民稅（6%）。社會保險費涵蓋健康保險、勞保年金和僱用保險，合計約佔標準月薪（標準報酬）的14-15%，雇主負擔約一半。

本計算機使用2025年稅率和社會保險費率。所有計算都在您的瀏覽器中本地執行，您的薪資資訊不會離開您的裝置。本工具僅提供估算，不構成財務或稅務建議；精確數字請諮詢貴公司的薪資部門或日本稅理士。

計算機逐步套用日本的薪資扣除流程：

步驟1：薪資所得扣除。年薪超過850萬日圓者，扣除額固定為195萬日圓。年薪在360萬至660萬日圓之間者，扣除額為薪資 × 0.2 + 44萬日圓；660萬至850萬日圓之間者，扣除額為薪資 × 0.1 + 110萬日圓。360萬日圓以下適用不同公式。

步驟2：所得稅。套用薪資所得扣除和個人扣除（標準基本扣除480,000日圓）後，剩餘的課稅所得按5%至45%的累進稅率課稅，另加2.1%復興特別所得稅。

步驟3：住民稅。課稅所得的10%（以前一年度所得為基準）。在日本第一年有收入者，住民稅通常為零。

步驟4：社會保險費。從標準報酬月額中扣除健康保險（員工負擔約4.99%）、勞保年金（員工負擔約9.15%）和僱用保險（一般業種約0.6%）。

顯示的稅率包含2.1%復興特別所得稅。資料來源：日本國稅廳。

1. 輸入您的年收總額（日圓，例如5000000代表500萬）。
2. 選擇您的年齡層（影響年金保費率）。
3. 選擇扶養親屬人數（0-7+）以調整基本扣除。
4. 點擊計算查看每月和年度的實領金額。
5. 查看扣除明細表中的所得稅、住民稅和社會保險費。

什麼是手取り（實領金額）？和總薪資有什麼不同？

手取り是日文中「實領金額」或淨薪資的意思。這是扣除所有法定項目（所得稅、住民稅、健康保險、勞保年金和僱用保險）後實際匯入您銀行帳戶的金額。總薪資（額面）是扣除前的合約總薪資。在日本，中等薪資的差距通常為20-30%。

為什麼我的住民稅這麼高？

日本的住民稅是前一年課稅所得的固定10%。與累進課稅的所得稅不同，住民稅採單一稅率。年收入500萬日圓者，住民稅約為每年308,000日圓。在日本第一年有收入時，因以前年度無所得，住民稅通常為零。

這個計算機包含扶養親屬的扣除嗎？

是的。計算機會根據您申報的扶養親屬人數調整所得稅和住民稅。每位扶養親屬可增加基本扣除（住民稅每位330,000日圓，所得稅一般扶養親屬每位380,000日圓）。配偶扣除視配偶收入而定。

獎金包含在淨薪資計算中嗎？

本計算機主要針對一般月薪。獎金專用的稅額計算（使用不同的預扣公式），請使用我們的日本獎金稅計算機。社會保險費原則上不適用於獎金，但僱用保險除外。

這些估計與我的實際薪資單相比有多準確？

對一般員工而言，估計值通常在實際薪資單的1-3%誤差範圍內。差異來自：您所屬的健康保險組合（費率略有不同）、標準報酬等級、公司福利、免稅的通勤津貼以及自願加保。精確數字請諮詢您的薪資部門或稅理士。

額面（komi）和津貼（teate）有什麼區別？

額面是指扣除前的總合約薪資。津貼是各種補貼，如通勤津貼、住宅津貼或家庭津貼。部分津貼（如通勤）免稅，其他則計入課稅所得。本計算機將您輸入的值視為總額面課稅薪資。

本工具僅供參考，不構成財務建議。請諲詢合格的財務專業人士以獲取針對您具體情況的建議。

住民稅以前一年度為基準。如果您剛開始在日本工作或大幅加薪，第一年的住民稅可能為零或低於預期。從第二年開始，住民稅跳至全額10%，這可能會意外減少您的實領金額。

社會保險費使用標準報酬（標準報酬），而非您的實際月薪。這意味著獎金通常不需要繳納健康保險和勞保年金保費（但僱用保險適用於獎金）。標準報酬是根據月薪設定的等級。

2.1%復興特別所得稅（復興特別所得稅）目前預計持續到2037年。它已自動包含在所得稅預扣和本計算機中。

扶養親屬可降低稅額。在年末調整中申報扶養親屬（配偶、子女、父母）可透過額外扣除大幅減少您的所得稅和住民稅。