💰 資本利得計算器

美國長期資本利得稅率（2025）

持有超過一年的資產符合優惠長期稅率。您適用的稅率取決於應稅所得和申報身分。

注意：門檻為 2025 年數值。短期利得（持有一年或以下）按一般所得稅率課稅，最高可達 37%。高所得者可能還需繳納額外的 3.8% 淨投資收益稅。

短期與長期資本利得比較

持有期是資本利得稅務規劃中最強大的工具。此表比較兩種制度。

注意：將資產持有剛好超過一年，就能讓稅率減半。賣出前請務必確認買入日期。

1. 輸入總買入價格（您最初為資產支付的金額）。
2. 輸入賣出價格（您要賣出的價格）。
3. 輸入適用的資本利得稅率（以百分比表示）。
4. 點擊「計算」查看利得、應納稅額和淨收入。
5. 嘗試短期和長期稅率以比較稅務影響。

短期和長期資本利得有什麼區別？

短期利得適用於持有一年或以下的資產，通常按您的普通所得稅率徵稅，在美國可能高達 37%。長期利得適用於持有超過一年的資產，享受較低的優惠稅率（在美國通常為 0%、15% 或 20%，取決於您的收入）。

我可以抵扣資本損失嗎？

在許多稅制中，資本損失可用於抵扣同年的資本利得，減少整體稅單。如果損失超過利得，您可能可以將部分抵扣普通所得（在美國每年最多 3,000 美元），餘額結轉至未來年度。

這個計算器可以處理多次買入嗎？

不能。這個計算器設計為單次買入和單次賣出。如果您以不同價格多次買入（例如定期定額買入股票），請分別計算每批的利得，或先計算加權平均成本基礎，然後將其作為買入價輸入。

房地產有特殊規則嗎？

有。在許多國家，主要住所的出售符合大幅免稅額（在美國，單身申報者最高 250,000 美元，夫妻合併申報最高 500,000 美元），前提是您在過去五年中至少居住兩年。投資房產可能受不同規則約束，包括折舊追回。請就房地產交易諮詢稅務專業人士。

本工具僅供參考，不構成財務建議。請諲詢合格的財務專業人士以獲取針對您具體情況的建議。

持有期是資本利得稅規劃中最強大的工具：在同一投資上超過一年門檻一天就可以將稅率減半或更多，因此出售前務必查看買入日期。如果您同年有利得和損失，考慮收割損失——故意出售虧損部位以抵消利得並減少稅單——但注意不要在洗售期內（通常為出售前後 30 天）回購相同資產。對於大部位，考慮跨多個課稅年度分批出售以分散利得並留在較低稅級。加密貨幣在大多數司法管轄區需繳納資本利得稅，因此保留每次買入、賣出甚至幣幣交易的詳細記錄。最後，記住稅法經常變動且各國不同，因此在做出重要財務決策前，務必向合格的稅務專業人士確認當前稅率和規則。