💼 退職金課税計算機

退職金課税計算機は、退職金にかかる税金と手取り額を計算するツールです。日本では退職金は他の所得とは別に「分離課税」されるため、通常の給与とは異なる税計算方式が適用されます。

退職所得控除：勤続年数に応じて、退職金の一部が非課税になります。勤続年数が長いほど控除額が大きくなります。

退職所得の1/2優遇：退職所得控除を差し引いた後の金額（課税退職所得金額）をさらに2分の1にする優遇措置があります。これにより、退職金の税負担は一般的な所得に比べて軽くなっています。

分離課税：退職金の税金は他の給与所得や事業所得とは別に計算されます。これにより、退職金による累進税率の跳ね上がりを防ぐ仕組みになっています。

退職金の税金計算は以下の手順で行われます。

ステップ1：退職所得控除の計算

• 勤続20年以下：40万円 × 勤続年数
• 勤続20年超：800万円 + 70万円 × (勤続年数 − 20)
• 最低控除額：80万円

ステップ2：課税退職所得金額の計算。退職金 − 退職所得控除 = 課税退職所得金額。

ステップ3：退職所得金額。課税退職所得金額 × 0.5。

ステップ4：所得税の計算。退職所得金額に累進税率を適用し、2.1%復興税を加算。

障害者が退職した場合は、上記に加算（勤続20年以下は+100万円、20年超は+50万円）があります。

1. 退職金額を円単位で入力。
2. 勤続年数を入力。
3. 障害者になったことが退職の原因か選択。
4. 「退職金税額を計算」をクリック。
5. 退職所得控除、課税退職所得金額、所得税を確認。

退職金の税金はどのように計算されますか？

退職金は「分離課税」され、他の所得とは別に計算されます。退職金から退職所得控除（勤続年数に応じる）を差し引き、さらに2分の1にした金額（退職所得金額）に累進税率を適用します。これにより一般の所得より税負担が軽くなります。

退職所得控除はいくらですか？

勤続20年以下の場合は40万円×年数、勤続20年超の場合は800万円+70万円×(年数−20年)です。最低80万円です。例えば勤続10年なら400万円、勤続30年なら1,500万円が退職所得控除になります。

退職金の税金を軽くする方法はありますか？

「退職所得の受給に関する申告書」を必ず提出しましょう。これを提出しないと20.42%の一律税率が適用されます。また、退職金を年金形式で受け取る（分割受領）と、累進税率の影響を分散できます。

退職金に住民税はかかりますか？

はい。退職金には所得税と住民税（約10%）がかかります。住民税は退職所得金額の10%（都道府県民税4%+市区村民税6%）です。通常、退職金受給時に源泉徴収されます。

転職した場合、退職所得控除はどうなりますか？

退職所得控除は「同一の雇用主」での勤続年数に基づきます。転職すると新会社での勤続年数で再スタートになります。ただし、 mergerや事業譲渡で実質的に同一雇用主とみなされる場合は、勤続年数が通算される場合があります。

このツールは情報提供のみを目的としており、金融アドバイスではありません。

退職所得控除は勤続年数で決まる。同一会社での勤続年数が長いほど控除額が大きくなり、税金が軽くなります。転職を繰り返すと退職所得控除がリセットされる場合があります。

障害者になったことが退職の原因の場合、退職所得控除が加算されます（勤続年数に応じて100万円または50万円の加算）。

退職金は「退職所得の受給に関する申告書」を提出することで、分離課税の恩恵を受けられます。申告書を提出しない場合は20.42%の一律源泉徴収税率が適用されるため、必ず申告しましょう。

退職金の住民税は所得税の約10%（退職所得金額の10%）です。東京都23区の場合は10%です。

退職金を年金で受け取る場合（年金受給）は税計算が異なります。一括受領と比較して税負担が分散される利点があります。