🏘️ UK Gemeindesteuer-Bandrechner

Die Gemeindesteuer (Council Tax) ist ein lokales Steuersystem in England, Schottland und Wales zur Finanzierung lokaler Behördenleistungen wie Müllabfuhr, Polizei, Feuerwehr, Straßenunterhalt, Bibliotheken, Parks und örtliche Planung. Jede Wohnimmobilie wird einer Wertungsklasse von A bis H (A bis I in Wales) zugeordnet, basierend auf ihrem geschätzten Verkehrswert am 1. April 1991 — selbst für Gebäude, die lange nach diesem Datum errichtet wurden und rückwirkend so bewertet werden, als hätten sie 1991 existiert.

Die Bänder sind als Verhältnis zum Band D strukturiert, das als Bezugspunkt mit dem Faktor 9/9 (bzw. 1,0) festgelegt ist. Band-A-Eigentümer zahlen 6/9 (zwei Drittel) des Band-D-Betrags, während Band-H-Eigentümer das Doppelte (18/9) des Band-D-Betrags zahlen. Jede Kommune legt ihren Band-D-Satz jährlich im Rahmen ihres Budgets fest, sodass der tatsächliche Betrag von sowohl Ihrem Band als auch Ihrem Wohnort abhängt. Zwei identische Häuser in unterschiedlichen Kommunen können sehr unterschiedliche Gemeindesteuer-Rechnungen haben.

Die Wertungsklassen von 1991 für England lauten: Band A (bis 40.000 £), Band B (40.001 bis 52.000 £), Band C (52.001 bis 68.000 £), Band D (68.001 bis 88.000 £), Band E (88.001 bis 120.000 £), Band F (120.001 bis 160.000 £), Band G (160.001 bis 320.000 £) und Band H (über 320.000 £). Diese Werte von 1991 wirken im Vergleich zu heutigen Preisen niedrig, wurden aber nie neu bewertet, sodass die meisten Immobilien in den vor über dreißig Jahren zugewiesenen Bändern verbleiben.

Es gibt verschiedene Rabatte und Befreiungen. Der häufigste ist der 25 %-Alleinstehenden-Rabatt, der gilt, wenn Sie die einzige erwachsene Person im Haushalt sind. Vollzeitstudierende werden für die Gemeindesteuer nicht berücksichtigt, und eine Wohnung, die ausschließlich von Vollzeitstudierenden bewohnt wird, ist befreit. Weitere nicht berücksichtigte Erwachsene sind Menschen mit schwerer geistiger Behinderung, bestimmte Betreuer sowie 18- und 19-Jährige in Vollzeitausbildung. Alleinlebende können den 25 %-Rabatt beanspruchen, wodurch ihre Rechnung vom vollen Satz ihres Bands auf 75 % sinkt.

Dieses Werkzeug lässt Sie Ihr Gemeindesteuer-Band wählen, den Band-D-Satz Ihrer Kommune eingeben und sofort Ihre jährliche und monatliche Gemeindesteuer sehen. Sie können den Alleinstehenden-Rabatt anwenden and die Anzahl der Erwachsenen im Haushalt anpassen, um zu sehen, wie nicht berücksichtigte Personen Ihre Rechnung beeinflussen.

Die Gemeindesteuer wird berechnet, indem der Band-D-Satz Ihrer Kommune mit dem Verhältnis multipliziert wird, das Ihrem Band zugeordnet ist. Der Band-D-Satz wird von jeder Kommune jährlich festgelegt und stellt den Basisbetrag für Immobilien dar, die zwischen 68.001 £ und 88.000 £ (Werte von 1991) bewertet sind. Alle anderen Bänder werden als Bruchteil oder Vielfaches von Band D berechnet.

Wenn beispielsweise der Band-D-Satz Ihrer Kommune 2.000 £ pro Jahr beträgt und Ihre Immobilie in Band C liegt, wäre Ihre volle jährliche Rechnung 2.000 £ × 8/9 = 1.777,78 £. Sind Sie die einzige erwachsene Person im Haushalt, erhalten Sie einen 25 %-Alleinstehenden-Rabatt, wodurch Ihre Rechnung auf 1.333,33 £ pro Jahr sinkt. Der Betrag wird in der Regel in 10 oder 12 monatlichen Raten gezahlt, je nach Kommune.

1. Finden Sie Ihr Gemeindesteuer-Band auf Ihrer aktuellen Rechnung oder auf der GOV.UK-Website.
2. Schlagen Sie den Band-D-Satz Ihrer Kommune für das laufende Jahr nach.
3. Wählen Sie Ihr Band (A bis H) und geben Sie oben den Band-D-Satz ein.
4. Setzen Sie den Haken bei Einzelbewohner, wenn Sie allein leben, für den 25 %-Rabatt.
5. Klicken Sie auf Berechnen, um Ihre jährliche und monatliche Gemeindesteuer zu sehen.

Wie finde ich mein Gemeindesteuer-Band?

Ihr Gemeindesteuer-Band steht auf Ihrer jährlichen Gemeindesteuer-Rechnung. Sie können es auch kostenlos auf der GOV.UK-Website über Ihre Postleitzahl prüfen. Das Band basiert auf dem geschätzten Wert der Immobilie am 1. April 1991 in England und Schottland.

Was ist der Band-D-Satz und wo finde ich ihn?

Der Band-D-Satz ist der Basis-Gemeindesteuerbetrag, den jede Kommune festlegt. Er unterscheidet sich erheblich zwischen den Kommunen. Sie finden den Band-D-Satz Ihrer Kommune auf Ihrer Rechnung, auf deren Website oder durch Suche nach Kommunenname plus „Band D council tax“.

Wie funktioniert der Alleinstehenden-Rabatt?

Wenn Sie die einzige erwachsene Person ab 18 im Haushalt sind, haben Sie Anspruch auf eine 25 %-Ermäßigung auf Ihre Gemeindesteuer-Rechnung. Das senkt den Betrag von 100 % auf 75 % des vollen Satzes Ihres Bands. Sie müssen diesen Rabatt bei Ihrer Kommune beantragen — er wird nicht automatisch gewährt.

Sind Vollzeitstudierende von der Gemeindesteuer befreit?

Vollzeitstudierende werden für die Gemeindesteuer „nicht berücksichtigt“. Wenn jede Person im Haushalt Vollzeitstudierende ist, ist die Immobilie vollständig befreit. Gibt es einen nicht studierenden Erwachsenen, wird die Rechnung um 25 % gesenkt (so behandelt, als lebe eine Person dort). Studierende müssen ihrer Kommune eine Immatrikulationsbescheinigung vorlegen.

Kann ich mein Gemeindesteuer-Band anfechten?

Ja, Sie können Ihr Band über die Valuation Office Agency (VOA) anfechten. Bedenken Sie aber, dass eine Überprüfung dazu führen kann, dass Ihr Band angehoben wird, was Ihre Rechnung erhöht. Prüfen Sie vor einer Anfechtung, in welchem Band ähnliche Immobilien in Ihrer Straße liegen. Sind Sie kürzlich eingezogen, haben Sie sechs Monate Zeit für eine Anfechtung.

Warum sind die Immobilienwerte von 1991 so niedrig?

Die Werte von 1991 wurden gewählt, weil dies das Datum war, als die Gemeindesteuer die Community Charge (Kopfsteuer) im Jahr 1993 ersetzte. Eine vollständige Neubewertung aller Immobilien in England hat seitdem nie stattgefunden, sodass alle Immobilien weiterhin so bewertet werden, als wäre es 1991, unabhängig von ihrem tatsächlichen heutigen Marktwert.

Dieses Tool dient nur Informationszwecken und stellt keine Finanzberatung dar.

Der wichtigste Schritt ist zu prüfen, ob Sie im richtigen Gemeindesteuer-Band sind. Viele Immobilien in England sind seit 1991 im selben Band und manche wurden falsch bewertet. Sie können Ihr Band kostenlos auf der GOV.UK-Website prüfen und über die Valuation Office Agency (VOA) anfechten, wenn Sie glauben, es sei falsch — bedenken Sie aber, dass eine Anfechtung dazu führen kann, dass Ihr Band eher angehoben als gesenkt wird. Der 25 %-Alleinstehenden-Rabatt ist der am häufigsten übersehene Rabatt — wenn Sie allein leben, teilen Sie das Ihrer Kommune mit. Wenn volljährige Haushaltsmitglieder Vollzeitstudierende, schwer geistig Behinderte oder bestimmte Betreuer sind, werden sie für die Gemeindesteuer „nicht berücksichtigt“, was Ihre Rechnung senken oder die Immobilie sogar befreien kann. Rentner mit geringem Einkommen können Anspruch auf eine Council Tax Reduction (auch Council Tax Support genannt) haben, die die Rechnung erheblich senken kann. Viele zahlen per Lastschrift über 10 Monate, doch manche Kommunen erlauben 12 monatliche Raten zur gleichmäßigeren Streuung. Prüfen Sie stets auf rückwirkende Rabatte: wenn Sie anspruchsberechtigt waren, aber keinen beantragt haben, können Sie eine rückwirkende Erstattung erhalten.