💵 Gehaltsrechner

Das Nettoeinkommen — im Englischen "take-home pay" — ist der Betrag, der nach Abzug aller Steuern und Pflichtabgaben vom Bruttogehalt tatsächlich auf Ihrem Bankkonto landet. Das Bruttogehalt ist die Zahl, die im Arbeitsvertrag oder im Angebot steht; was Sie tatsächlich erhalten, ist immer weniger, weil mehrere obligatorische Abzüge vorher einbehalten werden.

Zu verstehen, wie groß die Lücke zwischen Brutto und Netto ist, ist für die Haushaltsplanung, den Vergleich von Jobangeboten und wichtige Finanzentscheidungen unverzichtbar. Auf einer amerikanischen Lohnabrechnung gibt es meist drei große Abzugsposten:

• Bundessteuer: eine progressive Steuer mit sieben Tarifzonen von 10% bis 37%, abhängig vom zu versteuernden Einkommen und der Steuerklasse (Ledig, Verheiratet zusammen, oder Haushaltsvorstand).
• FICA-Abgaben: Sozialversicherung mit 6,2% der Löhne bis zu einem Deckel von 168.600 Dollar (2024) sowie Medicare mit 1,45% aller Löhne. Hohe Verdienner zahlen zusätzlich eine Medicare-Zusatzsteuer von 0,9% auf den Teil, der 200.000 Dollar (Ledig) bzw. 250.000 Dollar (Verheiratet zusammen) übersteigt.
• Staatssteuer: sie variiert stark, von 0% in Texas, Florida, Nevada und Washington bis über 11% in der Spitzenzone von Staaten wie Kalifornien und New Jersey.

Dieser Rechner wendet die offiziellen IRS-Tabellen für 2024, die FICA-Regeln und einen vereinfachten einheitlichen Staatsteuersatz für alle 50 Bundesstaaten plus den District of Columbia an, damit Sie sehen, wie viel von Ihrem Gehalt tatsächlich bei Ihnen ankommt.

Der Rechner folgt dem Standardfluss, den auch amerikanische Lohnsysteme verwenden:

1. Zu versteuerndes Einkommen = Bruttojahresgehalt − Steuerfreie Abzüge (z. B. 401(k), HSA und traditionelle Krankenversicherung).
2. Bundessteuer: berechnet, indem die progressiven Tarifzonen nacheinander angewendet werden — nur der Teil des Einkommens, der in eine Zone fällt, wird mit dem entsprechenden Steuersatz belastet.
3. Sozialversicherung = 6,2% × min(Bruttogehalt, 168.600 Dollar). Einkommen über der Beitragsbemessungsgrenze wird nicht mehr mit SS belastet.
4. Medicare = 1,45% × Bruttogehalt + 0,9% × max(0, Bruttogehalt − Schwelle), wobei die Schwelle bei Ledigen 200.000 Dollar und bei Verheiratet zusammen 250.000 Dollar liegt.
5. Staatsteuer = vereinfachter Einheitssatz × zu versteuerndes Einkommen. (Echte Staatensysteme sind progressiv, daher ist dies eine Näherung.)
6. Nettojahresgehalt = Brutto − Bundessteuer − Sozialversicherung − Medicare − Staatsteuer − Abzüge nach Steuern.
7. Netto pro Gehalt = Jahresnetto ÷ Abrechnungsperioden (12 monatlich, 26 zweiwöchentlich, 52 wöchentlich oder 1 jährlich).

Rechenbeispiel: 75.000 Dollar, Ledig in Kalifornien

Mit 5.000 Dollar in 401(k)-Beiträgen und monatlicher Auszahlung liegt das zu versteuernde Einkommen bei 70.000 Dollar. Die Bundessteuer beträgt etwa 10.453 Dollar, die Sozialversicherung 4.650, Medicare rund 1.088 und die kalifornische Staatsteuer etwa 6.510 Dollar. Die gesamten Abzüge erreichen rund 22.700,50 Dollar (ohne Abzüge nach Steuern), sodass rund 52.299,50 Dollar netto pro Jahr bleiben — etwa 4.358,29 Dollar pro Monat. Der effektive Steuersatz liegt bei etwa 30,27%.

1. Geben Sie Ihr Bruttojahresgehalt ein (vor allen Abzügen).
2. Wählen Sie die Auszahlungshäufigkeit: jährlich, monatlich, zweiwöchentlich oder wöchentlich.
3. Wählen Sie Ihre Steuerklasse (Ledig, Verheiratet zusammen, Haushaltsvorstand).
4. Wählen Sie Ihren Bundesstaat im Dropdown, um den korrekten Staatsteuersatz anzuwenden.
5. Geben Sie steuerfreie Abzüge (z. B. 401(k), HSA) und Abzüge nach Steuern ein.
6. Klicken Sie auf Berechnen, um Ihr Netto pro Auszahlung und für das gesamte Jahr zu sehen.

Was ist der Unterschied zwischen Brutto- und Nettoeinkommen?

Das Bruttogehalt ist Ihre gesamte Vergütung vor Steuern und Abzügen. Das Netto (take-home pay) ist der Betrag, der tatsächlich auf Ihrem Konto ankommt, nachdem Bundessteuer, Sozialversicherung, Medicare, Staatsteuer und alle steuerfreien und nachsteuerlichen Abzüge einbehalten wurden. Für die meisten Arbeitnehmer in den USA liegt die Lücke zwischen Brutto und Netto zwischen 20 und 35%.

Wie genau ist dieser Gehaltsrechner?

Er nutzt die offiziellen IRS-Tabellen für 2024, die Sozialversicherungsgrenze von 168.600 Dollar und die aktuellen Medicare-Regeln einschließlich der Zusatzsteuer. Die Staatsteuer ist auf einen einzigen Einheitssatz pro Staat vereinfacht, während echte Staatensysteme mit progressiven Zonen und diversen Gutschriften arbeiten — betrachten Sie den Staatsteil also als Schätzung, nicht als abrechnungsgenaue Zahl.

Was ist FICA auf meiner Lohnabrechnung?

FICA steht für Federal Insurance Contributions Act und umfasst die Sozialversicherung (6,2% der Löhne bis 168.600 Dollar im Jahr 2024) sowie Medicare (1,45% aller Löhne, plus 0,9% zusätzlich auf Löhne über 200.000 Dollar Ledig bzw. 250.000 Dollar Verheiratet zusammen). Die Arbeitgeber zahlen denselben Anteil zur Sozialversicherung und zum Basis-Medicare, aber nicht zur Zusatzsteuer.

Welche US-Staaten erheben keine Einkommensteuer?

Acht Staaten besteuern Arbeitseinkommen nicht: Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington, Wyoming und (für Arbeitnehmer) Tennessee. New Hampshire besteuert nur Zinsen und Dividenden. Wenn Sie im Rechner "Keine Staatsteuer" wählen, wird die staatliche Abzug auf null gesetzt.

Was sind steuerfreie und nachsteuerliche Abzüge?

Steuerfreie Abzüge (401(k), traditionelles 403(b), HSA, FSA und einige Krankenversicherungsprämien) werden vor der Berechnung der Bundes- und Staatsteuer vom Bruttogehalt abgezogen und senken das zu versteuernde Einkommen. Nachsteuerliche Abzüge (Roth-Beiträge, Pfändungen, Gewerkschaftsbeiträge, manche Lebensversicherungen) werden erst nach der Steuerberechnung einbehalten und mindern das zu versteuernde Einkommen nicht.

Enthält der Rechner lokale oder städtische Steuern?

Nein. Viele Städte und Landkreise (insbesondere New York City, Baltimore und der Großteil von Ohio) erheben ebenfalls lokale Einkommensteuern von 1–4%. Dieser Rechner deckt nur Bund, FICA und Staat ab. Für einen auf den Cent genauen Netto-Betrag addieren Sie den lokalen Steuersatz manuell oder fragen bei Ihrem Lohnbüro nach.

Dieses Tool dient nur Informationszwecken und stellt keine Finanzberatung dar.

Einige praktische Tipps, um Ihre Lohnabrechnung im Griff zu behalten und Ihr Nettoeventuell zu erhöhen:

• Überprüfen Sie Ihr W-4 jährlich: Das ist das Formular, das Ihr Arbeitgeber zur Berechnung der Bundessteuer-Vorauszahlung nutzt. Lebensereignisse wie Heirat, ein neues Kind oder ein zweiter Job ändern den richtigen Einbehaltungsbetrag.
• Nutzen Sie steuerfreie Abzüge voll aus: 401(k), HSA, FSA und traditionelle Krankenversicherungsprämien senken Ihr zu versteuerndes Einkommen und reduzieren damit Bundes- und Staatsteuer Dollar für Dollar.
• Achten Sie auf die Sozialversicherungsgrenze: Sobald Sie 2024 die 168.600 Dollar erreichen, endet der 6,2%-Abzug — die Dezemberabrechnungen machen dann einen sichtbaren Sprung nach oben.
• Planen Sie die Medicare-Zusatzsteuer ein: Hohe Verdienner über 200.000/250.000 Dollar sollten die zusätzlichen 0,9% zurücklegen, sonst droht eine Steuernachzahlung.
• Der Staat ist entscheidend: Ein Umzug von Kalifornien oder New York nach Texas oder Florida kann allein durch die Staatsteuerersparnis Tausende Dollar Netto bringen.